12 Fragen zu Nebengewerbe

Es scheint, dass du eine Bestätigung oder Klärung bezüglich der Erfassung deines Gewerbes benötigst. Wenn die Angelegenheit geklärt ist und das Gewerbe weiterhin als Nebengewerbe geführt wird, solltest du sicherstellen, dass alle erforderlichen Unterlagen und Meldungen bei den zuständigen Behörden aktualisiert sind. Es könnte auch hilfreich sein, eine schriftliche Bestätigung über den Status deines Gewerbes zu erhalten, um Missverständnisse in der Zukunft zu vermeiden.

Ein Nebengewerbe wird umsatzsteuerpflichtig, wenn der Umsatz bestimmte Grenzen überschreitet. In Deutschland liegt die Grenze für die Kleinunternehmerregelung bei 22.000 Euro im vorangegangenen Kalenderjahr und voraussichtlich 50.000 Euro im laufenden Jahr. Wenn diese Grenzen überschritten werden, muss das Nebengewerbe Umsatzsteuer abführen. Es ist auch möglich, sich freiwillig für die Umsatzsteuerpflicht zu entscheiden, auch wenn die Grenzen nicht überschritten werden. In diesem Fall muss jedoch die Umsatzsteuer auf alle Einnahmen erhoben werden.

Du musst eine Steuererklärung für dein Nebengewerbe abgeben, wenn du im Jahr mehr als 22.000 Euro Umsatz erzielst. In diesem Fall bist du verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung sowie eine Umsatzsteuererklärung einzureichen. Auch wenn du unter dieser Grenze bleibst, kann es sinnvoll sein, eine Steuererklärung abzugeben, um eventuell gezahlte Steuern zurückzuerhalten. Es ist ratsam, sich bei einem Steuerberater über deine individuelle Situation zu informieren.

Als Nebengewerbe in Deutschland bist du in der Regel verpflichtet, eine einfache Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) zu führen, sofern dein Umsatz unter 600.000 Euro oder dein Gewinn unter 60.000 Euro pro Jahr liegt. Diese Form der Buchhaltung ist weniger aufwendig als die doppelte Buchführung und ermöglicht es dir, deine Einnahmen und Ausgaben einfach zu erfassen. Solltest du die genannten Grenzen überschreiten, musst du zur doppelten Buchführung übergehen. Es ist ratsam, sich bei spezifischen Fragen an einen Steuerberater zu wenden.

Ja, als nebenberuflich Selbstständiger musst du in der Regel eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) an das Finanzamt schicken, wenn deine Einkünfte aus dem Gewerbebetrieb über dem Freibetrag liegen oder du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bist. Die EÜR dient dazu, deine Einnahmen und Ausgaben zu dokumentieren und den Gewinn zu ermitteln. Es ist ratsam, sich bei spezifischen Fragen an einen Steuerberater zu wenden, um individuelle Anforderungen und Fristen zu klären.

Um eine Reinigungsfirma als Nebengewerbe zu gründen, sind verschiedene rechtliche und steuerliche Anforderungen zu beachten: 1. **Gewerbeanmeldung**: Du musst dein Nebengewerbe beim zuständigen Gewerbeamt anmelden. Hierbei sind in der Regel ein ausgefüllter Antrag und ein gültiger Personalaus erforderlich. 2. **Steuernummer**: Nach der Gewerbeanmeldung erhältst du eine Steuernummer vom Finanzamt. Du musst deine Einkünfte aus dem Nebengewerbe in deiner Steuererklärung angeben. 3. **Kleinunternehmerregelung**: Wenn dein Umsatz im Jahr unter 22.000 Euro liegt, kannst du die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen. Das bedeutet, dass du keine Umsatzsteuer auf deinen Rechnungen ausweisen musst. 4. **Haftpflichtversicherung**: Es ist ratsam, eine Betriebshaftpflichtversicherung abzuschließen, um dich gegen mögliche Schadensersatzansprüche abzusichern. 5. **Berufsgenossenschaft**: Du musst dich bei der zuständigen Berufsgenossenschaft anmelden, um im Falle von Arbeitsunfällen abgesichert zu sein. 6. **Gesetzliche Vorgaben**: Achte darauf, alle gesetzlichen Vorgaben, wie z.B. das Arbeitsschutzgesetz, einzuhalten, insbesondere wenn du Mitarbeiter beschäftigst. 7. **Buchführung**: Du musst eine ordnungsgemäße Buchführung führen, auch wenn du die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nimmst. Es ist empfehlenswert, sich vor der Gründung umfassend zu informieren und gegebenenfalls rechtlichen Rat einzuholen.

Ja, es gibt staatliche Förderungen für Nebengewerbe in Deutschland. Diese können in Form von Zuschüssen, Darlehen oder Beratungsförderungen bereitgestellt werden. Die genauen Fördermöglichkeiten hängen von verschiedenen Faktoren ab, wie zum Beispiel der Branche, der Region und der individuellen Situation des Unternehmers. Einige Programme, die in Betracht gezogen werden können, sind: 1. **Gründungszuschuss**: Für Arbeitslose, die ein Nebengewerbe gründen möchten. 2. **Mikrokredite**: Kleinere Darlehen für Existenzgründer. 3. **Beratungsförderung**: Zuschüsse für professionelle Beratung in der Gründungsphase. Es ist ratsam, sich bei der zuständigen Industrie- und Handelskammer (IHK) oder der Handwerkskammer über spezifische Fördermöglichkeiten zu informieren. Auch die Webseite des Bundesministeriums für Wirtschaft und Klimaschutz bietet Informationen zu Förderprogrammen.

Wenn du arbeitssuchend gemeldet bist und ein Nebengewerbe betreibst, gibt es einige wichtige Punkte zu beachten: 1. **Meldepflicht**: Du musst der Agentur für Arbeit mitteilen, dass du ein Nebengewerbe ausübst. Es besteht eine Mitteilungspflicht, da dies Einfluss auf deinen Anspruch auf Arbeitslosengeld haben kann. 2. **Stundenbegrenzung**: Während des Bezugs von Arbeitslosengeld I darfst du maximal 15 Stunden pro Woche im Nebengewerbe arbeiten. Überschreitest du diese Grenze, giltst du nicht mehr als arbeitslos und verlierst den Anspruch auf Arbeitslosengeld. 3. **Einkommensanrechnung**: Einkommen aus dem Nebengewerbe wird auf das Arbeitslosengeld angerechnet. Es gibt einen Freibetrag von 165 Euro pro Monat (Stand 2024). Alles, was darüber hinausgeht, wird vom Arbeitslosengeld abgezogen. 4. **Verfügbarkeit**: Du musst weiterhin dem Arbeitsmarkt zur Verfügung stehen, also bereit und in der Lage sein, eine zumutbare Beschäftigung aufzunehmen. 5. **Sozialversicherung**: Während du Arbeitslosengeld beziehst, bist du in der Regel weiterhin über die Agentur für Arbeit sozialversichert. Bei höheren Nebeneinkünften oder mehr als 15 Stunden pro Woche kann sich das ändern. Weitere Informationen findest du direkt bei der [Bundesagentur für Arbeit](https://www.arbeitsagentur.de/). Es ist ratsam, dich individuell bei der Agentur für Arbeit beraten zu lassen, um Nachteile zu vermeiden.

In die EinnahmenÜberschuss-Rechnung (EÜR) für ein Nebengewerbe müssen folgende Punkte aufgenommen werden: 1. **Einnahmen**: Alle Einnahmen, die aus der selbstständigen Tätigkeit erzielt wurden, müssen aufgeführt werden. Dazu gehören Verkäufe, Dienstleistungen und sonstige Einnahmen. 2. **Betriebsausgaben**: Alle Ausgaben, die im Zusammenhang mit dem Nebengewerbe stehen, sind abzuziehen. Dazu zählen: - Miete für Geschäftsräume - Büromaterialien - Reisekosten - Werbung und Marketing - Telefon- und Internetkosten - Abschreibungen auf Anlagegüter - Sonstige betriebliche Aufwendungen 3. **Privatentnahmen**: Entnahmen, die für private Zwecke aus dem Betriebsvermögen getätigt werden, sollten ebenfalls dokumentiert werden. 4. **Sonstige relevante Informationen**: Dazu gehören eventuell gezahlte Steuern, wie die Umsatzsteuer, sowie Informationen über die Art der Tätigkeit und die Dauer des Nebengewerbes. Die EÜR dient dazu, den Gewinn oder Verlust des Nebengewerbes zu ermitteln und ist eine vereinfachte Form der Buchführung, die vor allem für kleinere Unternehmen und Selbstständige geeignet ist.

Die Höhe deines Krankenkassenbeitrags hängt davon ab, ob du gesetzlich oder privat versichert bist und wie deine Einkünfte eingestuft werden. Ich gehe im Folgenden von einer gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) aus, da dies die häufigste Konstellation ist. **1. Hauptberuflich angestellt (3.500 € brutto/Monat):** Als Angestellter zahlst du den regulären Beitragssatz zur GKV (allgemein 14,6 % plus Zusatzbeitrag, im Schnitt ca. 1,7 %, also insgesamt etwa 16,3 %), jeweils zur Hälfte von dir und deinem Arbeitgeber getragen. Die Beiträge werden direkt vom Gehalt abgezogen. **2. Nebengewerbe (2.500 € Gewinn/Monat):** Entscheidend ist, ob dein Nebengewerbe als „hauptberuflich selbstständig“ oder „nebenberuflich selbstständig“ eingestuft wird. - **Nebenberuflich selbstständig:** Wenn dein Angestelltenverhältnis im Vordergrund steht (zeitlich und wirtschaftlich), bleibt dein Status als pflichtversicherter Arbeitnehmer bestehen. - **Hauptberuflich selbstständig:** Wenn das Nebengewerbe zeitlich und wirtschaftlich überwiegt, wirst du als Selbstständiger eingestuft und musst dich freiwillig versichern. **Beitragsberechnung bei nebenberuflicher Selbstständigkeit:** In der Regel wird das Einkommen aus dem Nebengewerbe nicht beitragspflichtig, solange dein Hauptjob überwiegt. Die GKV prüft dies individuell (z.B. Arbeitszeit, Einkommen, Mitarbeiterzahl). - **Wenn das Nebengewerbe als nebenberuflich gilt:** Du zahlst nur auf dein Angestelltengehalt Beiträge (ca. 570 € Arbeitnehmeranteil, der Arbeitgeber zahlt das gleiche). - **Wenn das Nebengewerbe als hauptberuflich gilt:** Dein gesamtes Einkommen (3.500 € + 2.500 € = 6.000 €) wird zur Beitragsberechnung herangezogen. Dann zahlst du als freiwillig Versicherter ca. 16,3 % auf 6.000 € = ca. 978 € monatlich (zzgl. Pflegeversicherung). **Wichtige Hinweise:** - Die GKV prüft individuell, ob dein Nebengewerbe noch als „nebenberuflich“ gilt. - Es gibt eine Beitragsbemessungsgrenze (2024: 5.175 €/Monat). Für Einkommen darüber werden keine höheren Beiträge fällig. - Zusatzbeiträge und Pflegeversicherung kommen noch hinzu. **Empfehlung:** Wende dich an deine Krankenkasse und schildere deine Situation. Sie prüft, wie dein Nebengewerbe eingestuft wird und wie hoch dein Beitrag genau ist. **Weitere Infos:** - [Gesetzliche Krankenversicherung – Selbstständige und Nebenerwerb (AOK)](https://www.aok.de/pk/leistungen/selbststaendige/) - [Beitragsrechner GKV (TK)](https://www.tk.de/techniker/leistungen-und-mitgliedschaft/beitraege-und-tarife/beitraege/beitraege-fuer-selbststaendige-2008432) **Fazit:** Solange dein Hauptjob überwiegt, zahlst du nur auf das Angestelltengehalt Beiträge. Wird das Nebengewerbe als hauptberuflich eingestuft, zahlst du auf das Gesamteinkommen. Die genaue Einstufung nimmt deine Krankenkasse vor.

In Deutschland ist die Einstufung durch die Krankenkassen bei einem solchen Fall entscheidend davon abhängig, ob die selbstständige Tätigkeit als „Hauptberuf“ oder „Nebenberuf“ eingestuft wird. Das hat direkte Auswirkungen auf die Beitragspflicht zur Krankenversicherung. **Grundsätzliches:** - Als Angestellter bist du in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) pflichtversichert, solange dein Einkommen unter der Jahresarbeitsentgeltgrenze (2024: 69.300 € brutto/Jahr) liegt. - Bei einer nebenberuflichen Selbstständigkeit bleibt die Versicherung über den Arbeitgeber bestehen, solange die Selbstständigkeit tatsächlich „nebenberuflich“ ist. **Kriterien für die Einstufung:** Die Krankenkassen prüfen folgende Punkte: - **Zeitlicher Aufwand:** Die selbstständige Tätigkeit darf nicht mehr Zeit in Anspruch nehmen als der Hauptjob (meistens wird eine Grenze von 18–20 Stunden pro Woche angesetzt). - **Einkommen:** Das Einkommen aus der Selbstständigkeit darf das Einkommen aus der Anstellung nicht deutlich übersteigen. - **Beschäftigte:** Wenn du in deinem Gewerbe Angestellte hast, kann das ein Indiz für eine hauptberufliche Selbstständigkeit sein. - **Sozialversicherungspflicht:** Die GKV prüft, ob du noch überwiegend vom Angestelltenverhältnis abhängig bist (z. B. Urlaubsanspruch, Weisungsgebundenheit). **In deinem Fall:** - **Angestelltengehalt:** 3.500 € brutto/Monat - **Einkommen aus Selbstständigkeit:** 4.500 €/Monat Das Einkommen aus der Selbstständigkeit ist höher als das aus der Anstellung. Das ist ein starkes Indiz dafür, dass die Krankenkasse die Selbstständigkeit als „hauptberuflich“ einstufen könnte – insbesondere, wenn auch der zeitliche Aufwand entsprechend hoch ist. **Folgen:** - Wird die Selbstständigkeit als hauptberuflich eingestuft, musst du dich in der Regel freiwillig gesetzlich oder privat krankenversichern und zahlst Beiträge auf das Gesamteinkommen (Angestellten- und Selbstständigen-Einkommen). - Wird sie als nebenberuflich eingestuft, bleibst du pflichtversichert über den Arbeitgeber, und auf das Nebeneinkommen fallen keine zusätzlichen Krankenversicherungsbeiträge an. **Empfehlung:** - Melde das Nebengewerbe unbedingt deiner Krankenkasse und gib alle relevanten Informationen an (Einkommen, Arbeitszeiten, ggf. Mitarbeiter). - Die Krankenkasse entscheidet im Einzelfall nach Prüfung aller Umstände. **Weitere Infos:** - [Informationen der TK zur nebenberuflichen Selbstständigkeit](https://www.tk.de/unternehmen/versicherung/versicherung/selbststaendige-nebentaetigkeit-2016872) - [Informationen der AOK zur haupt- und nebenberuflichen Selbstständigkeit](https://www.aok.de/fk/sozialversicherung/selbststaendige/) **Fazit:** Bei einem höheren Einkommen aus der Selbstständigkeit als aus der Anstellung ist die Wahrscheinlichkeit hoch, dass die Krankenkasse die Selbstständigkeit als hauptberuflich einstuft. Das hat erhebliche Auswirkungen auf die Krankenversicherungsbeiträge. Eine individuelle Prüfung durch die Krankenkasse ist unerlässlich.

Die Höhe der Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) hängt davon ab, ob das Nebengewerbe als „Hauptberuf“ oder „Nebenberuf“ eingestuft wird und wie hoch das Gesamteinkommen ist. **1. Angestellter mit 3.500 € brutto/Monat:** Als Angestellter bist du pflichtversichert in der GKV. Die Beiträge werden anteilig vom Bruttogehalt berechnet (2024: allgemeiner Beitragssatz 14,6 % + kassenindividueller Zusatzbeitrag, im Schnitt ca. 1,7 %). Die Hälfte zahlt der Arbeitgeber. **2. Nebengewerbe mit 4.500 € Gewinn/Monat:** Entscheidend ist, ob das Nebengewerbe „nebenberuflich“ bleibt. Das ist in der Regel der Fall, wenn: - Die Arbeitszeit im Hauptjob überwiegt (mehr als 20 Stunden/Woche) - Das Einkommen aus dem Angestelltenverhältnis überwiegt - Kein eigenes Personal im Nebengewerbe beschäftigt wird **Wird das Nebengewerbe als „hauptberuflich selbstständig“ eingestuft**, musst du dich selbst versichern (freiwillig gesetzlich oder privat). Dann werden die Beiträge auf das Gesamteinkommen berechnet. **Beitragsberechnung (bei nebenberuflicher Selbstständigkeit):** Solange die Selbstständigkeit als nebenberuflich gilt, bleibt die Krankenversicherung über den Arbeitgeber bestehen. Für das Nebengewerbe fallen dann in der Regel keine zusätzlichen GKV-Beiträge an. **Beitragsberechnung (bei hauptberuflicher Selbstständigkeit):** Wird die Selbstständigkeit als hauptberuflich eingestuft, musst du dich freiwillig gesetzlich versichern. Die Beiträge werden dann auf Basis des Gesamteinkommens berechnet: - **Gesamteinkommen:** 3.500 € (Brutto Gehalt) + 4.500 € (Gewinn Nebengewerbe) = 8.000 €/Monat - **Beitragssatz:** ca. 16,3 % (inkl. Zusatzbeitrag, ohne Pflegeversicherung) - **Monatlicher Beitrag:** 8.000 € × 16,3 % = 1.304 € (ungefähr, ohne Pflegeversicherung) **Wichtige Hinweise:** - Die GKV prüft individuell, ob die Selbstständigkeit haupt- oder nebenberuflich ist. - Bei freiwilliger Versicherung zahlst du den vollen Beitrag (Arbeitgeberanteil entfällt). - Pflegeversicherung kommt noch hinzu (ca. 3,4 %). **Fazit:** Solange das Nebengewerbe als nebenberuflich gilt, zahlst du nur auf dein Angestelltengehalt GKV-Beiträge. Wird es als hauptberuflich eingestuft, zahlst du auf das Gesamteinkommen. **Empfehlung:** Lass deine individuelle Situation von deiner Krankenkasse prüfen, da die Einstufung entscheidend ist. Weitere Infos: - [Gesetzliche Krankenversicherung – Selbstständige](https://www.vdek.com/vertragspartner/selbststaendige.html) - [GKV-Spitzenverband: Selbstständige](https://www.gkv-spitzenverband.de/krankenversicherung/versicherung/selbststaendige/selbststaendige.jsp)