Wichtige Werbungskosten bei der Steuererklärung

Question

Wichtige Werbungskosten bei der Steuererklärung

Antwort

Verwandte Fragen

Was sind Werbungskosten?

Wirken Werbungskostenpauschale und Homeofficepauschale zusammen steuermindernd?

Was können Beamte ohne Eigentum steuerlich absetzen?

Kann man ärztlich verordnete Medikamente steuerlich absetzen?

Können Altersteilzeitrentner die Entfernungspauschale steuerlich absetzen?

Was zählt bei der Steuererklärung als energetische Maßnahme?

Wird der Solidaritätszuschlag immer vom Arbeitslosengeld abgezogen?

Gibt es bei der Spekulationsgewinnsteuer eine Freigrenze für die Berücksichtigung in der Steuererklärung?

Welcher Mindestbetrag muss bei der Steuerberechnung als Einkommen angegeben werden?

Wie gibt man Mieteinnahmen einer WG bei 50:50-Aufteilung in der Steuererklärung an?

Accepted Answer

Wichtige Werbungskosten bei der Steuererklärung sind Ausgaben, die im Zusammenhang mit der beruflichen Tätigkeit stehen. Dazu gehören: 1. **Fahrtkosten**: Kosten für Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte, meist in Form der Entfernungspauschale. 2. **Arbeitsmittel**: Ausgaben für Büromaterial, Computer, Fachliteratur oder andere beruflich genutzte Geräte. 3. **Fortbildungskosten**: Kosten für Seminare, Kurse oder Studiengänge, die der beruflichen Weiterbildung dienen. 4. **Reisekosten**: Aufwendungen für Dienstreisen, einschließlich Übernachtungskosten und Verpflegungsmehraufwand. 5. **Bewerbungskosten**: Ausgaben für Bewerbungen, wie z.B. Kosten für Bewerbungsunterlagen oder Reisekosten zu Vorstellungsgesprächen. 6. **Homeoffice-Kosten**: Bei Nutzung eines Arbeitszimmers können anteilige Kosten für Miete, Strom und Internet abgesetzt werden. 7. **Berufskleidung**: Kosten für spezielle Kleidung, die ausschließlich für den Beruf benötigt wird. Es ist wichtig, alle Belege und Nachweise für diese Ausgaben aufzubewahren, um sie bei der Steuererklärung geltend machen zu können.

Accepted Answer

Werbungskosten sind Aufwendungen, die dir im Zusammenhang mit deiner beruflichen Tätigkeit entstehen und die du von der Steuer absetzen kannst. Dazu zählen zum Beispiel Fahrtkosten zur Arbei... [mehr]

Accepted Answer

Werbungskosten sind Aufwendungen, die dir im Zusammenhang mit deiner beruflichen Tätigkeit entstehen und die du von der Steuer absetzen kannst. Dazu zählen zum Beispiel Fahrtkosten zur Arbeit, Ausgaben für Arbeitsmittel (wie Computer, Fachliteratur), Fortbildungskosten, Beiträge zu Berufsverbänden oder auch Umzugskosten aus beruflichen Gründen. Werbungskosten mindern dein zu versteuerndes Einkommen und können so deine Steuerlast senken. In Deutschland wird automatisch ein Werbungskostenpauschbetrag (Stand 2024: 1.230 Euro) berücksichtigt, höhere tatsächliche Kosten kannst du aber einzeln nachweisen und geltend machen.

Accepted Answer

Ja, die Werbungskostenpauschale und die Homeoffice-Pauschale können grundsätzlich zusammen steuermindernd wirken, aber mit Einschränkungen: - **Werbungskostenpauschale**: Arbeitnehmer:... [mehr]

Accepted Answer

Ja, die Werbungskostenpauschale und die Homeoffice-Pauschale können grundsätzlich zusammen steuermindernd wirken, aber mit Einschränkungen: - **Werbungskostenpauschale**: Arbeitnehmer:innen steht automatisch eine Werbungskostenpauschale von 1.230 € (Stand 2024) pro Jahr zu, wenn sie keine höheren Werbungskosten nachweisen. - **Homeoffice-Pauschale**: Für das Arbeiten im Homeoffice können pro Tag 6 € (maximal 210 Tage, also bis zu 1.260 € pro Jahr) als Werbungskosten angesetzt werden. **Wichtig:** Die Homeoffice-Pauschale ist ein Teil der Werbungskosten. Sie erhöht also die Werbungskosten, aber nur, wenn deine gesamten Werbungskosten (inklusive Homeoffice-Pauschale und anderer Kosten wie Fahrtkosten, Arbeitsmittel etc.) über der Pauschale von 1.230 € liegen. Nur der Betrag, der über die Pauschale hinausgeht, wirkt sich zusätzlich steuermindernd aus. **Beispiel:** - Du hast keine weiteren Werbungskosten außer der Homeoffice-Pauschale und kommst auf 900 €. - → Es bleibt bei der Pauschale von 1.230 €, du hast keinen zusätzlichen Steuervorteil. - Du hast Homeoffice-Pauschale (1.260 €) + weitere Werbungskosten (z. B. 200 € für Arbeitsmittel) = 1.460 €. - → 1.460 € werden als Werbungskosten anerkannt, also 230 € mehr als die Pauschale. Das wirkt sich steuermindernd aus. **Fazit:** Die Homeoffice-Pauschale ist kein zusätzlicher Abzug neben der Werbungskostenpauschale, sondern zählt zu den Werbungskosten dazu. Sie lohnt sich also nur, wenn deine gesamten Werbungskosten über 1.230 € liegen. Weitere Infos findest du z. B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Arbeitnehmer/Homeoffice-Pauschale.html).

Accepted Answer

Als Beamter ohne Eigentum kannst du verschiedene Ausgaben steuerlich geltend machen, um deine Steuerlast zu senken. Hier sind die wichtigsten Möglichkeiten: **1. Werbungskosten** Das sind Kosten... [mehr]

Accepted Answer

Als Beamter ohne Eigentum kannst du verschiedene Ausgaben steuerlich geltend machen, um deine Steuerlast zu senken. Hier sind die wichtigsten Möglichkeiten: **1. Werbungskosten** Das sind Kosten, die im Zusammenhang mit deinem Beruf entstehen. Dazu zählen zum Beispiel: - Fahrtkosten zur Arbeitsstelle (Entfernungspauschale: 0,30 € pro Kilometer für die einfache Strecke) - Arbeitsmittel (z.B. Computer, Fachliteratur, Büromaterial) - Fort- und Weiterbildungskosten - Beiträge zu Berufsverbänden oder Gewerkschaften - Kontoführungsgebühren (pauschal bis 16 € pro Jahr) - Umzugskosten, wenn der Umzug beruflich veranlasst ist - Reisekosten bei Dienstreisen **2. Sonderausgaben** Hierzu gehören unter anderem: - Vorsorgeaufwendungen (z.B. Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, ggf. private Altersvorsorge) - Spenden an gemeinnützige Organisationen - Kirchensteuer **3. Außergewöhnliche Belastungen** Dazu zählen z.B.: - Krankheitskosten, die nicht von der Versicherung übernommen werden - Unterhaltszahlungen an bedürftige Angehörige - Kosten für eine Haushaltshilfe bei Krankheit oder Behinderung **4. Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen** Auch als Mieter kannst du Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen (z.B. Reinigung, Gartenpflege) und Handwerkerleistungen (z.B. Reparaturen in der Wohnung) steuerlich geltend machen. Voraussetzung ist, dass du die Rechnung selbst bezahlt hast. **5. Weitere Pauschalen** - Arbeitnehmerpauschbetrag: 1.230 € (Stand 2024) wird automatisch berücksichtigt, wenn du keine höheren Werbungskosten nachweist. - Umzugspauschalen, Verpflegungspauschalen bei Dienstreisen etc. **Wichtig:** Eigentum ist vor allem für die Absetzbarkeit von Zinsen für Baukredite oder Abschreibungen relevant. Als Beamter ohne Eigentum kannst du diese Posten nicht geltend machen, aber viele andere Kosten schon. **Tipp:** Sammle alle Belege und prüfe, ob du über die Pauschalen hinausgehende Ausgaben hattest. Ein Steuerprogramm oder ein Steuerberater kann helfen, alle Möglichkeiten optimal zu nutzen. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder auf [ELSTER](https://www.elster.de/).

Accepted Answer

Ja, ärztlich verordnete Medikamente können in Deutschland als sogenannte außergewöhnliche Belastungen steuerlich geltend gemacht werden. Voraussetzung ist, dass die Medikamente vo... [mehr]

Accepted Answer

Ja, ärztlich verordnete Medikamente können in Deutschland als sogenannte außergewöhnliche Belastungen steuerlich geltend gemacht werden. Voraussetzung ist, dass die Medikamente von einem Arzt verschrieben wurden und du die Ausgaben mit Rezept und Zahlungsbeleg nachweisen kannst. Wichtige Hinweise: - Die Kosten werden in der Steuererklärung in der Anlage "Außergewöhnliche Belastungen" eingetragen. - Es gilt eine zumutbare Eigenbelastung, die abhängig von Einkommen, Familienstand und Kinderzahl ist. Nur der Betrag, der diese Grenze übersteigt, wirkt sich steuermindernd aus. - Nicht verschreibungspflichtige Medikamente werden in der Regel nicht anerkannt, es sei denn, ein Amtsarzt oder der Medizinische Dienst der Krankenkasse bestätigt die Notwendigkeit. Weitere Informationen findest du auf der offiziellen Seite des Bundesfinanzministeriums: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Steuererklaerung/aussergewoehnliche-belastungen.html Eine individuelle Beratung durch einen Steuerberater kann sinnvoll sein, um alle Möglichkeiten optimal zu nutzen.

Accepted Answer

Ja, auch als Altersteilzeitrentner kannst du die Entfernungspauschale steuerlich geltend machen, sofern du noch Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit erzielst und tatsächlich Fahrten... [mehr]

Accepted Answer

Ja, auch als Altersteilzeitrentner kannst du die Entfernungspauschale steuerlich geltend machen, sofern du noch Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit erzielst und tatsächlich Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte hast. Die Entfernungspauschale (§ 9 Abs. 1 Nr. 4 EStG) gilt für Arbeitnehmer, unabhängig davon, ob sie sich in Altersteilzeit befinden oder nicht. Wichtig ist, dass du während der Altersteilzeit tatsächlich arbeitest (z. B. in der sogenannten Arbeitsphase des Blockmodells) und Fahrten zur Arbeitsstätte anfallen. In der Freistellungsphase (wenn du nicht mehr arbeitest, aber noch Gehalt bekommst) kannst du die Entfernungspauschale nicht ansetzen, da keine Fahrten zur Arbeit stattfinden. Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/DE/Privatpersonen/Einkommensteuer/entfernungspauschale_node.html).

Accepted Answer

Zu den energetischen Maßnahmen, die bei der Steuererklärung geltend gemacht werden können, zählen bestimmte Sanierungs- und Modernisierungsmaßnahmen an selbstgenutztem Wohne... [mehr]

Accepted Answer

Zu den energetischen Maßnahmen, die bei der Steuererklärung geltend gemacht werden können, zählen bestimmte Sanierungs- und Modernisierungsmaßnahmen an selbstgenutztem Wohneigentum, die der Verbesserung der Energieeffizienz dienen. Grundlage ist § 35c Einkommensteuergesetz (EStG). Dazu gehören insbesondere: - **Dämmung von Wänden, Dachflächen und Geschossdecken** (z. B. Außenwände, Dach, Kellerdecke) - **Erneuerung oder Einbau von Fenstern und Außentüren** - **Erneuerung oder Einbau einer Lüftungsanlage** - **Erneuerung der Heizungsanlage** (z. B. Austausch alter Heizkessel gegen moderne Brennwerttechnik, Wärmepumpen, Biomasseanlagen) - **Einbau von digitalen Systemen zur energetischen Betriebs- und Verbrauchsoptimierung** (z. B. Smart-Home-Systeme zur Heizungssteuerung) - **Optimierung bestehender Heizungsanlagen, sofern diese älter als zwei Jahre sind** (z. B. hydraulischer Abgleich) Wichtig ist, dass die Maßnahmen von einem Fachunternehmen ausgeführt werden und eine entsprechende Bescheinigung nach amtlichem Muster vorliegt. Die Steuerermäßigung beträgt bis zu 20 % der Aufwendungen, verteilt auf drei Jahre (maximal 40.000 Euro pro Objekt). Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/FAQ/energetische-massnahmen.html) und im [§ 35c EStG](https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__35c.html).

Accepted Answer

Nein, vom Arbeitslosengeld wird der Solidaritätszuschlag nicht abgezogen. Das Arbeitslosengeld ist eine sogenannte Lohnersatzleistung und unterliegt nicht der Einkommensteuer. Daher werden weder... [mehr]

Accepted Answer

Nein, vom Arbeitslosengeld wird der Solidaritätszuschlag nicht abgezogen. Das Arbeitslosengeld ist eine sogenannte Lohnersatzleistung und unterliegt nicht der Einkommensteuer. Daher werden weder Lohnsteuer noch Solidaritätszuschlag oder Kirchensteuer direkt vom Arbeitslosengeld abgezogen. Allerdings kann das Arbeitslosengeld im Rahmen des sogenannten Progressionsvorbehalts bei der Einkommensteuererklärung eine Rolle spielen: Es erhöht den Steuersatz für andere steuerpflichtige Einkünfte, aber es wird nicht direkt besteuert und es werden keine Abzüge wie der Solidaritätszuschlag vorgenommen.

Accepted Answer

Ja, bei der Spekulationsgewinnsteuer (korrekt: Besteuerung privater Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG) gibt es eine Freigrenze. Gewinne aus privaten Veräußerungsgesc... [mehr]

Accepted Answer

Ja, bei der Spekulationsgewinnsteuer (korrekt: Besteuerung privater Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG) gibt es eine Freigrenze. Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften (z. B. Verkauf von Immobilien außerhalb der Spekulationsfrist, Kryptowährungen, Gold, andere Wirtschaftsgüter) müssen nur dann in der Steuererklärung angegeben und versteuert werden, wenn der Gesamtgewinn im Kalenderjahr mehr als 600 Euro beträgt. **Wichtige Details:** - Die 600-Euro-Grenze ist eine Freigrenze, keine Freibetrag. Das heißt: Wird sie überschritten, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der übersteigende Betrag. - Die Grenze gilt für alle privaten Veräußerungsgeschäfte zusammen, nicht pro Einzelgeschäft. - Verluste können mit Gewinnen aus anderen privaten Veräußerungsgeschäften desselben Jahres verrechnet werden. **Quelle:** [§ 23 Einkommensteuergesetz (EStG)](https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__23.html) **Beispiel:** Erzielst du im Jahr 2023 aus dem Verkauf von Kryptowährungen einen Gewinn von 650 Euro, musst du den gesamten Gewinn versteuern. Liegt der Gewinn bei 590 Euro, bleibt er steuerfrei und muss nicht in der Steuererklärung angegeben werden.

Accepted Answer

In Deutschland gibt es keine feste Mindestgrenze für Einnahmen, ab der du diese bei der Steuererklärung angeben musst. Grundsätzlich gilt: **Alle Einkünfte sind anzugeben**, unabh&... [mehr]

Accepted Answer

In Deutschland gibt es keine feste Mindestgrenze für Einnahmen, ab der du diese bei der Steuererklärung angeben musst. Grundsätzlich gilt: **Alle Einkünfte sind anzugeben**, unabhängig von ihrer Höhe. Das betrifft zum Beispiel Einnahmen aus selbstständiger Tätigkeit, Vermietung, Kapitalerträgen oder Nebenjobs. Allerdings gibt es Freibeträge und Pauschalen, die dafür sorgen, dass geringe Einkünfte oft nicht zu einer Steuerzahlung führen. Beispiele: - **Grundfreibetrag**: Für das Jahr 2024 liegt dieser bei 11.604 € (für Ledige). Bis zu diesem Betrag bleibt das Einkommen steuerfrei. - **Minijobs**: Bei einem 520-Euro-Job sind die Einkünfte in der Regel pauschal versteuert und müssen nicht in der Steuererklärung angegeben werden, sofern keine weiteren Einkünfte vorliegen. - **Kapitalerträge**: Bis zum Sparerpauschbetrag von 1.000 € (für Ledige) bleiben Kapitalerträge steuerfrei. **Fazit:** Auch kleine Beträge müssen grundsätzlich angegeben werden. Ob darauf Steuern gezahlt werden müssen, hängt von den jeweiligen Freibeträgen und Pauschalen ab. Es empfiehlt sich, alle Einkünfte vollständig und korrekt in der Steuererklärung anzugeben, um Probleme mit dem Finanzamt zu vermeiden. Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/).

Accepted Answer

Wenn ihr eine Wohnung gemeinsam mietet und die Miete 50:50 aufteilt, ist entscheidend, wer im Mietvertrag steht und wer die Miete tatsächlich an den Vermieter zahlt. Für die Steuererklä... [mehr]

Accepted Answer

Wenn ihr eine Wohnung gemeinsam mietet und die Miete 50:50 aufteilt, ist entscheidend, wer im Mietvertrag steht und wer die Miete tatsächlich an den Vermieter zahlt. Für die Steuererklärung gilt: - **Eigene gezahlte Miete**: Die Miete, die du selbst zahlst, kannst du nur dann als Ausgabe (z. B. im Rahmen einer doppelten Haushaltsführung oder als Werbungskosten) angeben, wenn du auch tatsächlich Mieter bist und die Zahlung nachweisen kannst. - **Einnahmen aus Untervermietung**: Falls du Hauptmieter bist und einen Teil der Wohnung an jemanden untervermietest, musst du die erhaltenen Untermietzahlungen als Einnahmen in der Steuererklärung angeben. Davon kannst du anteilige Ausgaben (z. B. die auf den Untermieter entfallende Miete) abziehen. - **Gemeinsame Miete**: Seid ihr beide Hauptmieter und zahlt jeweils euren Anteil direkt an den Vermieter, gibt es keine steuerlichen Einnahmen oder Ausgaben aus Vermietung und Verpachtung, da ihr beide nur eure eigenen Kosten tragt. **Fazit:** Nur wenn du tatsächlich Einnahmen aus der Untervermietung erhältst, musst du diese in der Steuererklärung angeben. Bei einer WG, in der alle Mieter gleichberechtigt im Mietvertrag stehen und jeder seinen Anteil zahlt, gibt es keine steuerpflichtigen Einnahmen. Weitere Informationen findest du z. B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatersuchdiensten](https://www.dstv.de/beratersuche/).