11 Fragen zu Riester-rente

Eine fondsgebundene Riester-Rentenversicherung und ein Riester-Fondssparplan sind beides Formen der Riester-Rente, unterscheiden sich jedoch in ihrer Struktur und Funktionsweise: 1. **Fondsgebundene Riester-Rentenversicherung:** - **Struktur:** Diese kombiniert eine klassische Rentenversicherung mit einer Anlage in Investmentfonds. - **Garantien:** Es gibt eine garantierte Mindestverzinsung auf den Sparanteil, der nicht in Fonds investiert ist, sowie eine garantierte Rente im Alter. - **Kosten:** In der Regel höhere Kosten aufgrund von Versicherungsgebühren, Verwaltungskosten und Abschlussprovisionen. - **Flexibilität:** Weniger flexibel in Bezug auf die Auswahl und den Wechsel der Fonds. - **Risikoprofil:** Etwas konservativer, da ein Teil des Kapitals in sicherere Anlagen investiert wird. 2. **Riester-Fondssparplan:** - **Struktur:** Hierbei handelt es sich um eine direkte Anlage in Investmentfonds ohne den Versicherungsmantel. - **Garantien:** Es gibt keine garantierte Mindestverzinsung, aber die eingezahlten Beiträge und Zulagen sind zum Rentenbeginn garantiert. - **Kosten:** In der Regel niedrigere Kosten, da keine Versicherungsgebühren anfallen. - **Flexibilität:** Höhere Flexibilität bei der Auswahl und dem Wechsel der Fonds. - **Risikoprofil:** Tendenziell risikoreicher, da das gesamte Kapital in Fonds investiert wird, was zu höheren Renditechancen, aber auch zu höheren Verlusten führen kann. Beide Produkte haben ihre Vor- und Nachteile und die Wahl hängt von den individuellen Präferenzen und der Risikobereitschaft ab.

Die fondsgebundene Riester-Rentenversicherung ist eine Form der privaten Altersvorsorge in Deutschland, die staatlich gefördert wird. Sie kombiniert die Vorteile einer klassischen Riester-Rente mit den Renditechancen von Investmentfonds. Hier sind die wesentlichen Merkmale: 1. **Staatliche Förderung**: Wie bei allen Riester-Produkten gibt es Zulagen vom Staat und gegebenenfalls Steuervorteile. Dazu gehören die Grundzulage, Kinderzulagen und mögliche Steuerersparnisse durch Sonderausgabenabzug. 2. **Kapitalanlage in Fonds**: Ein Teil der Beiträge wird in Investmentfonds investiert, was potenziell höhere Renditen ermöglicht als bei klassischen Riester-Produkten. Die Wertentwicklung hängt von der Performance der gewählten Fonds ab. 3. **Garantien**: Trotz der Investition in Fonds gibt es eine Beitragsgarantie. Das bedeutet, dass mindestens die eingezahlten Beiträge und die staatlichen Zulagen zum Rentenbeginn garantiert sind. 4. **Flexibilität**: Versicherte können oft zwischen verschiedenen Fonds wählen und ihre Anlagestrategie anpassen. 5. **Auszahlung**: Bei Rentenbeginn kann das angesparte Kapital als lebenslange Rente ausgezahlt werden. Es besteht auch die Möglichkeit, einen Teil des Kapitals als Einmalzahlung zu entnehmen. Diese Form der Altersvorsorge eignet sich für Personen, die von den staatlichen Förderungen profitieren möchten und gleichzeitig bereit sind, ein gewisses Anlagerisiko einzugehen, um höhere Renditen zu erzielen.

Wohnriester, auch als "Eigenheimrente" bekannt, ist eine staatlich geförderte Form der Altersvorsorge in Deutschland, die es ermöglicht, die Riester-Förderung für den Erwerb oder die Entschuldung von selbstgenutztem Wohneigentum zu nutzen. Dabei können Sparer die staatlichen Zulagen und gegebenenfalls Steuervorteile in Anspruch nehmen, um den Kauf, Bau oder die Tilgung eines Darlehens für eine selbstgenutzte Immobilie zu finanzieren. Die Grundidee hinter Wohnriester ist, dass selbstgenutztes Wohneigentum eine Form der Altersvorsorge darstellt, da es im Alter die Wohnkosten senken kann. Die Förderung erfolgt durch Zulagen und Steuervergünstigungen, ähnlich wie bei anderen Riester-Produkten. Weitere Informationen findest du auf der offiziellen Seite des Bundesministeriums für Arbeit und Soziales: [BMAS - Wohnriester](https://www.bmas.de/DE/Service/Publikationen/a740-wohn-riester.html).

Riester-Fondsparpläne haben einige Nachteile, die potenzielle Sparer berücksichtigen sollten: 1. **Komplexität und Transparenz**: Die Struktur von Riester-Fondsparplänen kann komplex sein, was es schwierig macht, die genauen Kosten und die Performance der Fonds zu verstehen. 2. **Kosten**: Es können hohe Abschluss- und Verwaltungskosten anfallen, die die Rendite schmälern. Dazu gehören auch Depotgebühren und Kosten für die Fondsverwaltung. 3. **Begrenzte Flexibilität**: Riester-Verträge sind langfristig angelegt und bieten wenig Flexibilität. Vorzeitige Kündigungen oder Auszahlungen sind oft mit hohen Verlusten und Rückzahlungen der staatlichen Zulagen verbunden. 4. **Anlagerisiko**: Obwohl Riester-Fondsparpläne eine Garantie auf die eingezahlten Beiträge und Zulagen bieten, kann die tatsächliche Rendite durch Marktschwankungen beeinflusst werden. In schlechten Marktphasen kann die Rendite gering ausfallen. 5. **Steuerliche Behandlung**: Die Auszahlungen im Rentenalter sind voll steuerpflichtig, was die Nettorendite im Vergleich zu anderen Anlageformen reduzieren kann. 6. **Begrenzte Auswahl**: Die Auswahl an Fonds kann eingeschränkt sein, und nicht alle Fondsperformances sind gleich gut. Dies kann die Möglichkeit einschränken, eine optimale Anlagestrategie zu verfolgen. Diese Nachteile sollten gegen die potenziellen Vorteile abgewogen werden, bevor eine Entscheidung getroffen wird.

Das steuerschädliche Hinausschieben des Zahlungstermins bei Riester-Verträgen bezieht sich auf die Regelungen zur steuerlichen Absetzbarkeit von Beiträgen. Wenn Beiträge zu einem Riester-Vertrag nicht fristgerecht gezahlt werden, kann dies dazu führen, dass die steuerlichen Vorteile verloren gehen. Die relevanten Informationen dazu findest du in den Einkommensteuerrlinien (EStR) sowie im Einkommensteuergesetz (EStG). Insbesondere § 10 EStG behandelt die Absetzbarkeit von Altersvorsorgeaufwendungen. Für spezifische Fundstellen und detaillierte Informationen wäre es ratsam, die aktuellen Gesetzestexte oder die entsprechenden Fachliteraturen zu konsultieren.

Wenn du einen Riester-Vertrag kündigst, musst du in der Regel die staatlichen Zulagen und gegebenenfalls die erhaltenen Steuervorteile zurückzahlen. Das bedeutet konkret: 1. **Staatliche Zulagen:** Alle bis zur Kündigung erhaltenen Zulagen (z. B. Grundzulage, Kinderzulage) werden vom Anbieter an den Staat zurückgezahlt. Diese Summe wird von deinem Vertragsguthaben abgezogen. 2. **Steuervorteile:** Wenn du während der Laufzeit des Vertrags Beiträge als Sonderausgaben steuerlich geltend gemacht hast, musst du die dadurch entstandenen Steuervorteile ebenfalls zurückzahlen. Das Finanzamt fordert diese im Rahmen der nächsten Steuererklärung zurück. 3. **Vertragsguthaben:** Nach Abzug der Zulagen und Steuervorteile sowie eventueller Abschluss- und Verwaltungskosten erhältst du das verbleibende Guthaben ausgezahlt. Je nach Vertrag können auch noch weitere Gebühren anfallen. **Wichtig:** Durch die Rückzahlung der Zulagen und Steuervorteile kann die Auszahlungssumme deutlich geringer ausfallen als das eingezahlte Kapital. Weitere Informationen findest du z. B. bei der [Verbraucherzentrale](https://www.verbraucherzentrale.de/wissen/geld-versicherungen/weitere-altersvorsorge/riesterkuendigung-das-muessen-sie-wissen-13213).

In der Auszahlungsphase von Riester- und Rürup-Renten gelten unterschiedliche Regelungen bezüglich der Sozialabgaben: **Riester-Rente:** - **Kranken- und Pflegeversicherung:** Für gesetzlich krankenversicherte Rentner fallen auf die Riester-Rente **keine Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung** an. Die Auszahlungen sind sozialabgabenfrei. - **Steuern:** Die Auszahlungen sind jedoch **voll steuerpflichtig** (nachgelagerte Besteuerung). **Rürup-Rente (Basisrente):** - **Kranken- und Pflegeversicherung:** Für gesetzlich krankenversicherte Rentner, die pflichtversichert sind (z. B. in der Krankenversicherung der Rentner – KVdR), werden **keine Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung** auf die Rürup-Rente erhoben. - **Freiwillig gesetzlich Versicherte:** Hier kann die Rürup-Rente als Einkommen zählen, sodass Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung anfallen können. - **Steuern:** Auch die Rürup-Rente ist in der Auszahlungsphase **voll steuerpflichtig** (nachgelagerte Besteuerung). **Fazit:** In der Regel fallen in der Auszahlungsphase von Riester- und Rürup-Renten **keine Sozialabgaben** (Kranken- und Pflegeversicherung) für pflichtversicherte Rentner an. Es gibt jedoch Ausnahmen, insbesondere bei freiwillig gesetzlich Versicherten. Steuern müssen auf beide Rentenarten gezahlt werden. Weitere Informationen findest du z. B. bei der [Deutschen Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Home/home_node.html) oder [Finanztest](https://www.test.de/thema/riester-rente/).

Ja, bei einem Wohn-Riester-Vertrag ist eine Teilauszahlung möglich. Diese kann beispielsweise für den Erwerb, den Bau oder die Entschuldung einer selbstgenutzten Immobilie verwendet werden. Es ist jedoch wichtig, die genauen Bedingungen und Regelungen des jeweiligen Vertrags zu prüfen, da diese variieren können. Weitere Informationen findest du auf der offiziellen Seite der Deutschen Rentenversicherung: [Deutsche Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de).

Was möchtest du genau über die geförderte Altersvorsorge nach § 82 Einkommensteuergesetz (EStG) und die Riester-Rente wissen?

Riesterzahlungen trägst du in der Anlage AV deiner Einkommensteuererklärung ein. Dort gibt es spezielle Zeilen für die Angaben zu den geleisteten Riesterbeiträgen. Achte darauf, die entsprechenden Beträge korrekt einzutragen, um von den möglichen Steuervorteilen zu profitieren.

Das Wohnförderkonto ist ein Bestandteil der Riester-Rente, der speziell für die Förderung von selbstgenutztem Wohneigentum gedacht ist. Es gibt jedoch einige Nachteile, die du beachten solltest: 1. **Steuerliche Belastung im Alter**: Die geförderten Beträge müssen im Rentenalter versteuert werden. Das kann zu einer erheblichen Steuerlast führen, wenn die Beträge auf einmal oder in Raten versteuert werden müssen. 2. **Komplexität und Bürokratie**: Die Verwaltung des Wohnförderkontos kann kompliziert und bürokratisch sein. Es erfordert eine genaue Dokumentation und regelmäßige Meldungen an die Finanzbehörden. 3. **Bindung an die Immobilie**: Die geförderten Mittel sind an die selbstgenutzte Immobilie gebunden. Wenn du die Immobilie verkaufst oder nicht mehr selbst nutzt, musst du die geförderten Beträge zurückzahlen oder in eine andere Riester-Rente umschichten. 4. **Eingeschränkte Flexibilität**: Die Nutzung der geförderten Mittel ist stark reglementiert. Sie können nur für bestimmte Zwecke wie den Kauf, Bau oder die Entschuldung von selbstgenutztem Wohneigentum verwendet werden. 5. **Rückzahlungsverpflichtungen**: Bei bestimmten Ereignissen, wie z.B. dem Verkauf der Immobilie oder dem Tod des Riester-Sparers, können Rückzahlungsverpflichtungen entstehen. Es ist wichtig, diese Nachteile sorgfältig abzuwägen und gegebenenfalls eine individuelle Beratung in Anspruch zu nehmen, um die beste Entscheidung für deine persönliche Situation zu treffen.