Werden die Einkünfte eines Minijobs zu den Einkünften als Arbeitnehmer gezählt?

Question

Werden die Einkünfte eines Minijobs zu den Einkünften als Arbeitnehmer gezählt?

Antwort

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Kann ich beim dualen Studium zusätzlich einen Minijob steuerfrei ausüben?

Wie hoch sind Steuern und Sozialabgaben bei 500 Euro Minijob und 400 Euro Gewerbeeinkommen im Monat?

Warum muss eine arbeitende Privatperson verpflichtend eine Steuererklärung abgeben?

Kann ich bei Einkünften aus V die Kosten ansetzen, die am 15. des laufenden Monats abgebucht werden?

Accepted Answer

Die Einkünfte aus einem Minijob werden in der Regel zu den Einkünften aus nichtbständiger Arbeit gezählt. Das bedeutet, dass sie zusammen mit anderen Einkünften aus einem regulären Arbeitsverhältnis in der Einkommensteuererklärung angegeben werden müssen. Es gibt jedoch bestimmte Freigrenzen und Regelungen, die für Minijobs gelten, wie zum Beispiel die Verdienstgr von 520 Euro pro Monat (Stand 2023). Wenn diese Grenze nicht überschritten wird, bleibt der Minijob in der Regel steuerfrei. Es ist wichtig, die individuellen steuerlichen Auswirkungen zu berücksichtigen und gegebenenfalls einen Steuerberater zu konsultieren.

Accepted Answer

Ja, du kannst während eines dualen Studiums grundsätzlich zusätzlich einen Minijob annehmen. Ein Minijob ist bis zu einer Verdienstgrenze von 538 € pro Monat (Stand: 2024) sozialve... [mehr]

Accepted Answer

Ja, du kannst während eines dualen Studiums grundsätzlich zusätzlich einen Minijob annehmen. Ein Minijob ist bis zu einer Verdienstgrenze von 538 € pro Monat (Stand: 2024) sozialversicherungsfrei und in der Regel auch steuerfrei, da die Pauschalsteuer meist vom Arbeitgeber übernommen wird. Allerdings gibt es einige wichtige Punkte zu beachten: 1. **Arbeitszeitgesetz**: Die maximale wöchentliche Arbeitszeit darf nicht überschritten werden. Bei einem dualen Studium bist du bereits bei deinem Ausbildungsbetrieb angestellt, daher musst du darauf achten, dass du insgesamt nicht über die zulässigen Arbeitszeiten kommst. 2. **Vertragliche Regelungen**: Viele duale Studienverträge enthalten Klauseln, die Nebentätigkeiten entweder verbieten oder nur mit Zustimmung des Arbeitgebers erlauben. Du solltest also unbedingt deinen Vertrag prüfen und ggf. die Zustimmung deines Arbeitgebers einholen. 3. **Sozialversicherung**: Wenn du im dualen Studium bereits sozialversicherungspflichtig beschäftigt bist, kann der Minijob unter bestimmten Umständen mit deinem Hauptjob zusammengerechnet werden. Das ist vor allem dann der Fall, wenn du mehrere Minijobs hast oder der Minijob beim gleichen Arbeitgeber wie das duale Studium ausgeübt wird. In der Regel bleibt ein zusätzlicher Minijob aber sozialversicherungsfrei, solange er beim anderen Arbeitgeber ist. 4. **Steuern**: Der Minijob bleibt steuerfrei, wenn der Arbeitgeber die Pauschalsteuer abführt. Solltest du jedoch mehrere Minijobs haben oder die Verdienstgrenze überschreiten, kann es zu Steuerpflichten kommen. **Fazit:** Ein zusätzlicher Minijob ist in der Regel möglich und bleibt steuerfrei, solange die genannten Bedingungen eingehalten werden. Es ist aber wichtig, deinen Arbeitsvertrag zu prüfen und ggf. mit deinem Arbeitgeber zu sprechen. Weitere Informationen findest du z.B. auf [minijob-zentrale.de](https://www.minijob-zentrale.de/DE/01_minijobs/01_minijob/01_was_ist_ein_minijob/node.html).

Accepted Answer

Bei einem monatlichen Einkommen von 500 € aus einem Minijob und 400 € aus einem Gewerbe gelten folgende Regelungen in Deutschland (Stand 2024): **1. Minijob (500 €/Monat):** - Minijobs... [mehr]

Accepted Answer

Bei einem monatlichen Einkommen von 500 € aus einem Minijob und 400 € aus einem Gewerbe gelten folgende Regelungen in Deutschland (Stand 2024): **1. Minijob (500 €/Monat):** - Minijobs bis 538 €/Monat (Stand 2024) sind für dich als Arbeitnehmer*in grundsätzlich steuer- und sozialversicherungsfrei. - Der Arbeitgeber zahlt Pauschalabgaben (Rentenversicherung, Krankenversicherung, Lohnsteuer), du selbst musst aber nichts abführen. - Ausnahme: Du kannst dich von der Rentenversicherungspflicht befreien lassen, sonst werden 3,6 % vom Lohn einbehalten (das wären 18 € monatlich). **2. Gewerbeeinkommen (400 €/Monat = 4.800 €/Jahr):** - Als Selbstständige*r musst du dein Einkommen in der Steuererklärung angeben. - Der Grundfreibetrag für die Einkommensteuer liegt 2024 bei 11.604 € pro Jahr. Da dein Gesamteinkommen (Minijob + Gewerbe = 10.800 €) darunter liegt, zahlst du keine Einkommensteuer. - Gewerbesteuer fällt erst ab einem Gewinn von 24.500 € pro Jahr an – du bist also auch davon befreit. - Krankenversicherung: Als Selbstständige*r musst du dich selbst versichern. Die Beiträge richten sich nach deinem Gesamteinkommen. Wenn du gesetzlich versichert bist, gilt der Mindestbeitrag für freiwillig Versicherte (ca. 180–200 € pro Monat, Stand 2024). Falls du familienversichert bist (z. B. über die Eltern oder den Ehepartner), darf dein Gesamteinkommen 485 €/Monat (2024) nicht überschreiten – das tust du nicht, daher ist eine Familienversicherung nicht möglich, du musst dich selbst versichern. - Rentenversicherung: Für die selbstständige Tätigkeit besteht in der Regel keine Pflicht zur Rentenversicherung (Ausnahmen gibt es für bestimmte Berufsgruppen). **Zusammengefasst:** - **Steuern:** Keine Einkommensteuer, keine Gewerbesteuer. - **Sozialversicherung:** - Minijob: Keine eigenen Beiträge (außer ggf. 18 € Rentenversicherung). - Gewerbe: Du musst dich selbst krankenversichern (ca. 180–200 €/Monat). - Rentenversicherung für das Gewerbe: In der Regel keine Pflicht. **Wichtige Hinweise:** - Die Krankenversicherung ist der größte Kostenfaktor. Informiere dich bei deiner Krankenkasse über den genauen Beitrag. - Die Angaben gelten für Deutschland und den Stand 2024. Änderungen oder Sonderfälle (z. B. private Krankenversicherung, besondere Berufsgruppen) sind möglich. Weitere Infos: - [Minijob-Zentrale](https://www.minijob-zentrale.de) - [Deutsche Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de) - [Gewerbesteuer – Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de) Bei Unsicherheiten empfiehlt sich eine Beratung durch Steuerberater*in oder die Krankenkasse.

Accepted Answer

Eine Privatperson, die einer normalen Arbeit (nicht selbstständig) nachgeht, muss in Deutschland verpflichtend eine Steuererklärung abgeben, wenn mindestens einer der folgenden Gründe z... [mehr]

Accepted Answer

Eine Privatperson, die einer normalen Arbeit (nicht selbstständig) nachgeht, muss in Deutschland verpflichtend eine Steuererklärung abgeben, wenn mindestens einer der folgenden Gründe zutrifft: 1. **Nebeneinkünfte über 410 Euro**: Du hast neben deinem Arbeitslohn weitere Einkünfte (z.B. aus Vermietung, Renten, Kapitalerträgen), die den Freibetrag von 410 Euro im Jahr übersteigen. 2. **Lohnersatzleistungen über 410 Euro**: Du hast Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld, Elterngeld, Krankengeld oder Kurzarbeitergeld von mehr als 410 Euro im Jahr erhalten. 3. **Steuerklassenkombination III/V oder IV mit Faktor**: Du und dein Ehepartner haben die Steuerklassenkombination III/V oder IV mit Faktor gewählt. 4. **Mehrere Arbeitgeber gleichzeitig**: Du hast gleichzeitig von mehreren Arbeitgebern Arbeitslohn bezogen (sogenannter „gleichzeitiger Bezug von Arbeitslohn“). 5. **Freibeträge auf der Lohnsteuerkarte**: Du hast einen Freibetrag (z.B. für Werbungskosten, Sonderausgaben) auf deiner Lohnsteuerkarte eintragen lassen. 6. **Geschiedene oder verwitwete Ehepartner**: Du hast im Laufe des Jahres geheiratet oder bist geschieden/verwitwet und einer der Ehepartner hat im selben Jahr wieder geheiratet. 7. **Verheiratet, aber nicht das ganze Jahr zusammen**: Du und dein Ehepartner habt nicht das ganze Jahr über zusammengelebt (z.B. bei dauerhafter Trennung). 8. **Progressionsvorbehalt**: Du hast Einkünfte, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen (z.B. bestimmte ausländische Einkünfte). 9. **Kapitalerträge ohne Abgeltungssteuer**:

Accepted Answer

Bei Einkünften aus Vermietung und Verpachtung (V u V) kannst du grundsätzlich die Kosten, die im Zusammenhang mit der Erzielung dieserünfte stehen, als Werbungskosten absetzen. Dies umf... [mehr]

Accepted Answer

Bei Einkünften aus Vermietung und Verpachtung (V u V) kannst du grundsätzlich die Kosten, die im Zusammenhang mit der Erzielung dieserünfte stehen, als Werbungskosten absetzen. Dies umfasst auch laufende Kosten, die regelmäßig abgebucht werden, wie beispielsweise Mietzahlungen, Instandhaltungskosten oder Verwaltungskosten. Wichtig ist, dass die Kosten tatsächlich im betreffenden Jahr angefallen sind. Wenn die Kosten am 15. des laufenden Monats abgebucht werden, kannst du sie in der Regel in dem Jahr ansetzen, in dem die Abbuchung erfolgt. Achte darauf, dass du die entsprechenden Nachweise für die Kosten aufbewahrst, um sie im Falle einer Prüfung durch das Finanzamt belegen zu können.