Werden die Einkünfte eines Minijobs zu den Einkünften als Arbeitnehmer gezählt?

Question

Werden die Einkünfte eines Minijobs zu den Einkünften als Arbeitnehmer gezählt?

Antwort

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Wie hoch sind Steuern und Sozialabgaben bei 500 Euro Minijob und 400 Euro Gewerbeeinkommen im Monat?

Warum muss eine arbeitende Privatperson verpflichtend eine Steuererklärung abgeben?

Kann ich bei Einkünften aus V die Kosten ansetzen, die am 15. des laufenden Monats abgebucht werden?

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Die sieben Einkunftsarten

Accepted Answer

Die Einkünfte aus einem Minijob werden in der Regel zu den Einkünften aus nichtbständiger Arbeit gezählt. Das bedeutet, dass sie zusammen mit anderen Einkünften aus einem regulären Arbeitsverhältnis in der Einkommensteuererklärung angegeben werden müssen. Es gibt jedoch bestimmte Freigrenzen und Regelungen, die für Minijobs gelten, wie zum Beispiel die Verdienstgr von 520 Euro pro Monat (Stand 2023). Wenn diese Grenze nicht überschritten wird, bleibt der Minijob in der Regel steuerfrei. Es ist wichtig, die individuellen steuerlichen Auswirkungen zu berücksichtigen und gegebenenfalls einen Steuerberater zu konsultieren.

Accepted Answer

Bei einem monatlichen Einkommen von 500 € aus einem Minijob und 400 € aus einem Gewerbe gelten folgende Regelungen in Deutschland (Stand 2024): **1. Minijob (500 €/Monat):** - Minijobs... [mehr]

Accepted Answer

Bei einem monatlichen Einkommen von 500 € aus einem Minijob und 400 € aus einem Gewerbe gelten folgende Regelungen in Deutschland (Stand 2024): **1. Minijob (500 €/Monat):** - Minijobs bis 538 €/Monat (Stand 2024) sind für dich als Arbeitnehmer*in grundsätzlich steuer- und sozialversicherungsfrei. - Der Arbeitgeber zahlt Pauschalabgaben (Rentenversicherung, Krankenversicherung, Lohnsteuer), du selbst musst aber nichts abführen. - Ausnahme: Du kannst dich von der Rentenversicherungspflicht befreien lassen, sonst werden 3,6 % vom Lohn einbehalten (das wären 18 € monatlich). **2. Gewerbeeinkommen (400 €/Monat = 4.800 €/Jahr):** - Als Selbstständige*r musst du dein Einkommen in der Steuererklärung angeben. - Der Grundfreibetrag für die Einkommensteuer liegt 2024 bei 11.604 € pro Jahr. Da dein Gesamteinkommen (Minijob + Gewerbe = 10.800 €) darunter liegt, zahlst du keine Einkommensteuer. - Gewerbesteuer fällt erst ab einem Gewinn von 24.500 € pro Jahr an – du bist also auch davon befreit. - Krankenversicherung: Als Selbstständige*r musst du dich selbst versichern. Die Beiträge richten sich nach deinem Gesamteinkommen. Wenn du gesetzlich versichert bist, gilt der Mindestbeitrag für freiwillig Versicherte (ca. 180–200 € pro Monat, Stand 2024). Falls du familienversichert bist (z. B. über die Eltern oder den Ehepartner), darf dein Gesamteinkommen 485 €/Monat (2024) nicht überschreiten – das tust du nicht, daher ist eine Familienversicherung nicht möglich, du musst dich selbst versichern. - Rentenversicherung: Für die selbstständige Tätigkeit besteht in der Regel keine Pflicht zur Rentenversicherung (Ausnahmen gibt es für bestimmte Berufsgruppen). **Zusammengefasst:** - **Steuern:** Keine Einkommensteuer, keine Gewerbesteuer. - **Sozialversicherung:** - Minijob: Keine eigenen Beiträge (außer ggf. 18 € Rentenversicherung). - Gewerbe: Du musst dich selbst krankenversichern (ca. 180–200 €/Monat). - Rentenversicherung für das Gewerbe: In der Regel keine Pflicht. **Wichtige Hinweise:** - Die Krankenversicherung ist der größte Kostenfaktor. Informiere dich bei deiner Krankenkasse über den genauen Beitrag. - Die Angaben gelten für Deutschland und den Stand 2024. Änderungen oder Sonderfälle (z. B. private Krankenversicherung, besondere Berufsgruppen) sind möglich. Weitere Infos: - [Minijob-Zentrale](https://www.minijob-zentrale.de) - [Deutsche Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de) - [Gewerbesteuer – Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de) Bei Unsicherheiten empfiehlt sich eine Beratung durch Steuerberater*in oder die Krankenkasse.

Accepted Answer

Eine Privatperson, die einer normalen Arbeit (nicht selbstständig) nachgeht, muss in Deutschland verpflichtend eine Steuererklärung abgeben, wenn mindestens einer der folgenden Gründe z... [mehr]

Accepted Answer

Eine Privatperson, die einer normalen Arbeit (nicht selbstständig) nachgeht, muss in Deutschland verpflichtend eine Steuererklärung abgeben, wenn mindestens einer der folgenden Gründe zutrifft: 1. **Nebeneinkünfte über 410 Euro**: Du hast neben deinem Arbeitslohn weitere Einkünfte (z.B. aus Vermietung, Renten, Kapitalerträgen), die den Freibetrag von 410 Euro im Jahr übersteigen. 2. **Lohnersatzleistungen über 410 Euro**: Du hast Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld, Elterngeld, Krankengeld oder Kurzarbeitergeld von mehr als 410 Euro im Jahr erhalten. 3. **Steuerklassenkombination III/V oder IV mit Faktor**: Du und dein Ehepartner haben die Steuerklassenkombination III/V oder IV mit Faktor gewählt. 4. **Mehrere Arbeitgeber gleichzeitig**: Du hast gleichzeitig von mehreren Arbeitgebern Arbeitslohn bezogen (sogenannter „gleichzeitiger Bezug von Arbeitslohn“). 5. **Freibeträge auf der Lohnsteuerkarte**: Du hast einen Freibetrag (z.B. für Werbungskosten, Sonderausgaben) auf deiner Lohnsteuerkarte eintragen lassen. 6. **Geschiedene oder verwitwete Ehepartner**: Du hast im Laufe des Jahres geheiratet oder bist geschieden/verwitwet und einer der Ehepartner hat im selben Jahr wieder geheiratet. 7. **Verheiratet, aber nicht das ganze Jahr zusammen**: Du und dein Ehepartner habt nicht das ganze Jahr über zusammengelebt (z.B. bei dauerhafter Trennung). 8. **Progressionsvorbehalt**: Du hast Einkünfte, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen (z.B. bestimmte ausländische Einkünfte). 9. **Kapitalerträge ohne Abgeltungssteuer**:

Accepted Answer

Bei Einkünften aus Vermietung und Verpachtung (V u V) kannst du grundsätzlich die Kosten, die im Zusammenhang mit der Erzielung dieserünfte stehen, als Werbungskosten absetzen. Dies umf... [mehr]

Accepted Answer

Bei Einkünften aus Vermietung und Verpachtung (V u V) kannst du grundsätzlich die Kosten, die im Zusammenhang mit der Erzielung dieserünfte stehen, als Werbungskosten absetzen. Dies umfasst auch laufende Kosten, die regelmäßig abgebucht werden, wie beispielsweise Mietzahlungen, Instandhaltungskosten oder Verwaltungskosten. Wichtig ist, dass die Kosten tatsächlich im betreffenden Jahr angefallen sind. Wenn die Kosten am 15. des laufenden Monats abgebucht werden, kannst du sie in der Regel in dem Jahr ansetzen, in dem die Abbuchung erfolgt. Achte darauf, dass du die entsprechenden Nachweise für die Kosten aufbewahrst, um sie im Falle einer Prüfung durch das Finanzamt belegen zu können.

Accepted Answer

Als Arbeitnehmer kannst du verschiedene Ausgaben von der Steuer absetzen, um deine steuerliche Belastung zu reduzieren. Hier sind einige der häufigsten abzugsfähigen Kosten: 1. **Werbungsko... [mehr]

Accepted Answer

Als Arbeitnehmer kannst du verschiedene Ausgaben von der Steuer absetzen, um deine steuerliche Belastung zu reduzieren. Hier sind einige der häufigsten abzugsfähigen Kosten: 1. **Werbungskosten**: Dazu gehören Kosten, die dir im Zusammenhang mit deiner beruflichen Tätigkeit entstehen, wie z.B.: - Fahrtkosten zur Arbeitsstelle (Entfernungspauschale) - Kosten für Arbeitsmittel (z.B. Computer, Fachliteratur) - Fortbildungskosten - Reisekosten (z.B. Übernachtungen, Verpflegungsmehraufwand) 2. **Doppelte Haushaltsführung**: Wenn du aus beruflichen Gründen einen zweiten Wohnsitz unterhältst, kannst du die damit verbundenen Kosten absetzen. 3. **Umzugskosten**: Wenn du aus beruflichen Gründen umziehst, kannst du die Umzugskosten geltend machen. 4. **Betriebliche Altersvorsorge**: Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge können ebenfalls steuerlich absetzbar sein. 5. **Gesundheitskosten**: In bestimmten Fällen können auch Kosten für medizinische Behandlungen absetzbar sein, wenn sie nicht von der Krankenkasse übernommen werden. 6. **Spenden**: Spenden an gemeinnützige Organisationen können ebenfalls steuerlich abgesetzt werden. Es ist wichtig, alle Belege und Nachweise für die absetzbaren Kosten aufzubewahren und im Zweifelsfall einen Steuerberater zu konsultieren, um sicherzustellen, dass du alle möglichen Abzüge nutzt.

Accepted Answer

Die sieben Einkunftsarten nach dem deutschen Einkommensteuergesetz sind: 1. **Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft**: Einnahmen aus der Bewirtschaftung von landwirtschaftlichen Flächen u... [mehr]

Accepted Answer

Die sieben Einkunftsarten nach dem deutschen Einkommensteuergesetz sind: 1. **Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft**: Einnahmen aus der Bewirtschaftung von landwirtschaftlichen Flächen und Wäldern. 2. **Einkünfte aus Gewerbebetrieb**: Gewinne aus selbstständiger gewerblicher Tätigkeit, z.B. von Unternehmen. 3. **Einkünfte aus selbstständiger Arbeit**: Einnahmen aus freiberuflicher Tätigkeit, wie z.B. von Ärzten, Anwälten oder Künstlern. 4. **Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit**: Löhne und Gehälter aus einem Arbeitsverhältnis. 5. **Einkünfte aus Kapitalvermögen**: Erträge aus Geldanlagen, wie Zinsen und Dividenden. 6. **Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung**: Einnahmen aus der Vermietung von Immobilien oder anderen Vermögenswerten. 7. **Sonstige Einkünfte**: Dazu gehören verschiedene Einkünfte, die nicht in die anderen Kategorien fallen, wie z.B. Renten oder bestimmte einmalige Zahlungen. Diese Einkunftsarten bilden die Grundlage für die Berechnung der Einkommensteuer in Deutschland.