Wie hoch ist der Steuerabzug für Freiberufler bei einem Umsatz von 7000 €?

Question

Wie hoch ist der Steuerabzug für Freiberufler bei einem Umsatz von 7000 €?

Antwort

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Sind Vorauszahlungen an Handwerker steuerlich absetzbar?

Wie kann ich als Selbstständige mit Angestellten eine Schulung steuerlich absetzen?

Welche Apothekenkosten können Selbständige steuerlich absetzen?

Können selbstständige Rentenversicherungsbeiträge steuerlich absetzen?

Accepted Answer

Der Steuerabzug für Freiberufler hängt von verschiedenen Faktoren ab darunter die Art der Ausgaben, die du geltend machen kannst, sowie dein persönlicher Steuersatz. Bei einem Umsatz von 7.000 € musst du zunächst deine Betriebsausgaben abziehen, um den Gewinn zu ermitteln. Der Gewinn unterliegt dann der Einkommensteuer. In Deutschland gibt es einen Grundfreibetrag der für das Jahr 2023 bei etwa 10.908 € für Ledige liegt. Wenn dein Gewinn unter diesem Betrag liegt, musst du keine Einkommensteuer zahlen. Zusätzlich können auch andere Steuern wie die Umsatzsteuer relevant sein, wenn du umsatzsteuerpflichtig bist. Es ist ratsam, einen Steuerberater zu konsultieren, um eine genaue Berechnung und Beratung zu erhalten, die auf deiner individuellen Situation basiert.

Accepted Answer

Ja, Vorauszahlungen an Handwerker können grundsätzlich steuerlich abgesetzt werden, sofern sie für haushaltsnahe Handwerkerleistungen im eigenen Haushalt geleistet wurden. Entscheidend... [mehr]

Accepted Answer

Ja, Vorauszahlungen an Handwerker können grundsätzlich steuerlich abgesetzt werden, sofern sie für haushaltsnahe Handwerkerleistungen im eigenen Haushalt geleistet wurden. Entscheidend ist, dass die Zahlung tatsächlich im betreffenden Steuerjahr erfolgt ist, denn das Finanzamt berücksichtigt das sogenannte Zufluss-Abfluss-Prinzip (§ 11 EStG). Das bedeutet: Die Kosten werden in dem Jahr steuerlich berücksichtigt, in dem sie bezahlt wurden – unabhängig davon, wann die Arbeiten ausgeführt wurden. Wichtig ist außerdem, dass du eine ordentliche Rechnung vom Handwerker hast und die Zahlung unbar (z.B. per Überweisung) erfolgt ist. Barzahlungen erkennt das Finanzamt nicht an. Weitere Informationen findest du z.B. auf den Seiten des Bundesfinanzministeriums: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Haushaltsnahe_Dienstleistungen/haushaltsnahe-dienstleistungen.html Zusammengefasst: Ja, Vorauszahlungen sind absetzbar, wenn sie im Steuerjahr geleistet wurden und die weiteren Voraussetzungen erfüllt sind.

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Als Selbstständige mit Angestellten kannst du die Kosten für eine Schulung grundsätzlich als Betriebsausgaben steuerlich absetzen, wenn die Schulung betrieblich veranlasst ist. Das gilt... [mehr]

Accepted Answer

Als Selbstständige mit Angestellten kannst du die Kosten für eine Schulung grundsätzlich als Betriebsausgaben steuerlich absetzen, wenn die Schulung betrieblich veranlasst ist. Das gilt sowohl für eigene Fortbildungen als auch für die deiner Angestellten. **Vorgehen:** 1. **Nachweis der betrieblichen Veranlassung:** Die Schulung muss im Zusammenhang mit deiner selbstständigen Tätigkeit stehen (z.B. fachliche Weiterbildung, gesetzlich vorgeschriebene Fortbildungen). Bewahre Einladungen, Programme und Teilnahmebescheinigungen auf. 2. **Rechnung auf den Betrieb:** Die Rechnung sollte auf deinen Betrieb ausgestellt sein. Bei Angestellten sollte klar erkennbar sein, dass sie im Auftrag des Unternehmens teilnehmen. 3. **Buchhalterische Erfassung:** Die Kosten werden als Betriebsausgaben in der Buchhaltung erfasst (z.B. Konto „Fortbildungskosten“ oder „Weiterbildung“). 4. **Umsatzsteuer:** Ist die Schulung umsatzsteuerpflichtig und du zum Vorsteuerabzug berechtigt, kannst du die ausgewiesene Vorsteuer geltend machen. 5. **Steuererklärung:** Die Ausgaben mindern den zu versteuernden Gewinn und werden in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) oder der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) angegeben. **Wichtig:** Private Anteile (z.B. bei gemischten Veranstaltungen) dürfen nicht abgesetzt werden. Bei Auslandsreisen oder außergewöhnlichen Schulungen kann das Finanzamt Nachweise verlangen. **Weitere Infos:** [Bundesministerium der Finanzen – Betriebsausgaben](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Glossareintraege/B/betriebsausgaben.html) Im Zweifel empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater, um die korrekte steuerliche Behandlung sicherzustellen.

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Als Selbständige*r kannst du bestimmte Kosten, die im Zusammenhang mit deiner Tätigkeit stehen, steuerlich absetzen. Bei Ausgaben in der Apotheke gilt: **Absetzbar sind nur Kosten, die betr... [mehr]

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Als Selbständige*r kannst du bestimmte Kosten, die im Zusammenhang mit deiner Tätigkeit stehen, steuerlich absetzen. Bei Ausgaben in der Apotheke gilt: **Absetzbar sind nur Kosten, die betrieblich veranlasst sind.** Das bedeutet, sie müssen unmittelbar mit deiner selbständigen Tätigkeit zusammenhängen. **Typische Beispiele:** - **Medikamente und Gesundheitsprodukte:** Nur dann absetzbar, wenn sie für die Ausübung deines Berufs notwendig sind (z.B. spezielle Schutzimpfungen für bestimmte Berufsgruppen, Erste-Hilfe-Material für das Büro, Desinfektionsmittel für Praxisräume). - **Betrieblich genutzte Hygieneartikel:** Wenn du z.B. als Kosmetiker*in, Masseur*in oder in einem ähnlichen Beruf arbeitest und Desinfektionsmittel, Handschuhe oder andere Hygieneartikel für Kund*innen kaufst. - **Arzneimittel für Mitarbeiter*innen:** Wenn du für deine Angestellten Medikamente oder Gesundheitsprodukte kaufst, z.B. für den Notfallbestand. **Nicht absetzbar sind:** - Medikamente und Produkte, die du für deine private Gesundheit kaufst (z.B. Kopfschmerztabletten für den Eigenbedarf). - Allgemeine Gesundheitskosten, die nicht unmittelbar mit der beruflichen Tätigkeit zusammenhängen. **Wichtig:** Du solltest die betrieblichen Ausgaben immer mit Belegen nachweisen können und sie getrennt von privaten Einkäufen halten. Im Zweifel kann ein*e Steuerberater*in helfen, die genaue Absetzbarkeit zu klären. **Weitere Infos:** [Bundesfinanzministerium – Betriebsausgaben](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/2017-03-13-betriebsausgaben.html) **Fazit:** Nur betrieblich veranlasste Apothekenkosten sind steuerlich absetzbar. Private Ausgaben nicht.

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Ja, als Selbstständiger kannst du Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu bestimmten anderen Altersvorsorgeaufwendungen steuerlich absetzen. Diese Beiträge zählen zu d... [mehr]

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Ja, als Selbstständiger kannst du Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu bestimmten anderen Altersvorsorgeaufwendungen steuerlich absetzen. Diese Beiträge zählen zu den sogenannten „Vorsorgeaufwendungen“ und werden im Rahmen der Einkommensteuererklärung berücksichtigt. Konkret gilt: - Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung, zu berufsständischen Versorgungswerken oder zu Rürup-Renten (Basisrente) kannst du als Sonderausgaben absetzen. - Für das Jahr 2024 sind 94 % der geleisteten Beiträge bis zu einem Höchstbetrag von 27.566 € (bzw. 55.132 € bei Zusammenveranlagung) absetzbar. - Die Eintragung erfolgt in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ deiner Steuererklärung. Wichtig: Beiträge zu privaten Lebens- oder Rentenversicherungen (außer Rürup) werden nur noch sehr eingeschränkt berücksichtigt. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/2023-12-20-steuerliche-foerderung-altersvorsorge.html).