3 Fragen zu Geldwäschegesetz

Die neue EU-Verordnung zur Geldwäschebekämpfung (GWG), insbesondere die sogenannte EU-Geldwäscheverordnung (AMLR – Anti-Money Laundering Regulation), wurde im Rahmen des EU-Gesetzgebungspakets zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung im Jahr 2024 beschlossen. Im Gegensatz zu einer EU-Richtlinie gilt eine EU-Verordnung unmittelbar in allen Mitgliedstaaten, sobald sie in Kraft tritt, ohne dass es einer nationalen Umsetzung bedarf. Die AMLR wird voraussichtlich ab 2027 direkt anwendbar sein. Deutschland muss daher keine eigene Umsetzung vornehmen, sondern die Verordnung gilt automatisch ab dem festgelegten Datum. Allerdings kann es flankierende nationale Anpassungen geben, etwa im bestehenden Geldwäschegesetz (GwG), um Überschneidungen oder Widersprüche zu vermeiden. Weitere Informationen: - [EU-Kommission: Maßnahmenpaket zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung](https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/de/ip_21_3690) - [Bundesministerium der Finanzen: Geldwäschebekämpfung](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Internationales_Finanzmarkt/Geldwaeschebekaempfung/geldwaeschebekaempfung.html) Zusammengefasst: Die neue EU-Geldwäscheverordnung wird in Deutschland voraussichtlich ab 2027 direkt gelten.

Für die genannten Themenbereiche sind folgende Paragrafen und Artikel besonders relevant: **1. Geldwäschegesetz (GwG):** - Das Geldwäschegesetz ist in Deutschland das zentrale Gesetz zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. - Wichtige Paragrafen: - **§ 1 GwG** – Zweck und Anwendungsbereich - **§ 2 GwG** – Verpflichtete Personen und Unternehmen - **§ 10 GwG** – Sorgfaltspflichten - **§ 11 GwG** – Verdachtsmeldepflicht - **§ 43 GwG** – Bußgeldvorschriften Gesetzestext: [Geldwäschegesetz (GwG)](https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/) --- **2. Datenschutz (DSGVO):** - Die Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) ist eine EU-Verordnung, die den Datenschutz regelt. - Wichtige Artikel: - **Art. 5 DSGVO** – Grundsätze der Verarbeitung personenbezogener Daten - **Art. 6 DSGVO** – Rechtmäßigkeit der Verarbeitung - **Art. 13 & 14 DSGVO** – Informationspflichten bei Erhebung von Daten - **Art. 15 DSGVO** – Auskunftsrecht der betroffenen Person - **Art. 32 DSGVO** – Sicherheit der Verarbeitung - **Art. 33 DSGVO** – Meldung von Datenschutzverletzungen Verordnungstext: [DSGVO (deutsch)](https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX%3A32016R0679) --- **3. Anti-Korruptionsgesetze:** - In Deutschland sind Korruptionsdelikte vor allem im Strafgesetzbuch (StGB) geregelt. - Wichtige Paragrafen: - **§ 299 StGB** – Bestechlichkeit und Bestechung im geschäftlichen Verkehr - **§ 331 StGB** – Vorteilsannahme - **§ 332 StGB** – Bestechlichkeit - **§ 333 StGB** – Vorteilsgewährung - **§ 334 StGB** – Bestechung Gesetzestext: [Strafgesetzbuch (StGB)](https://www.gesetze-im-internet.de/stgb/) --- Diese Paragrafen und Artikel bilden die wichtigsten rechtlichen Grundlagen in Deutschland und der EU für die genannten Themenbereiche.

Das Einscannen des Handelsregisterauszugs kann die Aufzeichnungspflicht nach dem Geldwäschegesetz (GwG) erfüllen, sofern das gescannte Dokument die erforderlichen Informationen enthält und die Integrität sowie die Lesbarkeit des Dokuments gewährleistet sind. Es ist wichtig, dass die eingescannten Dokumente sicher gespeichert werden und dass die Identität des Unternehmens sowie die relevanten Daten korrekt erfasst sind. Zudem sollten die gesetzlichen Anforderungen an die Aufbewahrung und den Datenschutz beachtet werden. Es empfiehlt sich, im Zweifelsfall rechtlichen Rat einzuholen oder die spezifischen Vorgaben der zuständigen Aufsichtsbehörde zu konsultieren.