Was kann ich mit 3 Kindern pauschal von der Einkommensteuer absetzen?

Question

Was kann ich mit 3 Kindern pauschal von der Einkommensteuer absetzen?

Antwort

Verwandte Fragen

Was regelt die Steuerermäßigung nach § 35 EStG?

Wie ist die Einkommensteuerstaffel für Kapitalgesellschaften?

Wie ist die Steuerstaffel bei Einzelunternehmen?

In welchen Ländern gibt es keine Einkommensteuer?

Müssen Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben?

Kann eine Rechtsanwaltsberatung in der Erbschaftsteuererklärung abgesetzt werden?

Wie kann man Kindern steuerfrei Vermögen übertragen?

Wie berechnet man den individuellen Einkommensteuersatz?

Welche Ausgaben kann man steuerlich geltend machen?

Erhalte ich Kapitalertragsteuer zurück, wenn mein durchschnittlicher Einkommensteuersatz unter 25 % liegt?

Accepted Answer

Als Eltern von drei Kindern kannst du verschiedene steuerliche Vorteile und Pauschalen in Anspruch nehmen. Hier sind einige der wichtigsten Punkte, die du beachten solltest: 1. **Kinderfreibetrag**: Für jedes Kind kannst du einen Kinderfreibetrag geltend machen, der das zu versteuernde Einkommen mindert. Der Freibetrag beträgt für das Jahr 2023 insgesamt 8.388 Euro pro Kind (4.194 Euro für den Betreuungs- und Erziehungsanteil und 4.194 Euro für den Ausbildungsfreibetrag). 2. **Kindergeld**: Alternativ zum Kinderfreibetrag kannst du Kindergeld beantragen. Für das erste und zweite Kind beträgt das Kindergeld jeweils 250 Euro pro Monat, für das dritte Kind 250 Euro und für jedes weitere Kind ebenfalls 250 Euro. 3. **Betreuungskosten**: Kosten für die Betreuung von Kindern bis zum 14. Lebensjahr können bis zu einem bestimmten Betrag als Werbungskosten oder Sonderausgaben abgesetzt werden. Hierbei können bis zu 4.000 Euro pro Kind und Jahr abgesetzt werden. 4. **Schul- und Studienkosten**: Aufwendungen für die Ausbildung der Kinder, wie Schulmaterialien oder Studiengebühren, können unter bestimmten Voraussetzungen ebenfalls steuerlich geltend gemacht werden. 5. **Alleinerziehendenentlastungsbetrag**: Falls du alleinerziehend bist, kannst du einen Entlastungsbetrag von 4.008 Euro für das erste Kind und 240 Euro für jedes weitere Kind in Anspruch nehmen. Es ist ratsam, sich bei einem Steuerberater oder dem Finanzamt über die genauen Möglichkeiten und Voraussetzungen zu informieren, um alle steuerlichen Vorteile optimal zu nutzen.

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Die Steuerermäßigung nach § 35 Einkommensteuergesetz (EStG) betrifft die sogenannte „Anrechnung der Gewerbesteuer auf die Einkommensteuer“. Sie ist relevant für Einzel... [mehr]

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Die Steuerermäßigung nach § 35 Einkommensteuergesetz (EStG) betrifft die sogenannte „Anrechnung der Gewerbesteuer auf die Einkommensteuer“. Sie ist relevant für Einzelunternehmer und Mitunternehmer (z. B. Gesellschafter einer Personengesellschaft), die sowohl Gewerbesteuer als auch Einkommensteuer zahlen. **Wesentliche Punkte:** - **Zweck:** Vermeidung einer Doppelbelastung mit Gewerbesteuer und Einkommensteuer. - **Regelung:** Die tatsächlich gezahlte Gewerbesteuer wird bis zu einem bestimmten Höchstbetrag auf die Einkommensteuer angerechnet. - **Berechnung:** Die Steuerermäßigung beträgt das 4-fache des Gewerbesteuermessbetrags, maximal jedoch die tatsächlich gezahlte Gewerbesteuer. - **Begrenzung:** Die Anrechnung ist auf die tatsächlich festgesetzte und gezahlte Gewerbesteuer beschränkt. **Beispiel:** Hat ein Einzelunternehmer einen Gewerbesteuermessbetrag von 5.000 €, beträgt die Steuerermäßigung 4 × 5.000 € = 20.000 €. Ist die gezahlte Gewerbesteuer aber nur 18.000 €, wird auch nur dieser Betrag angerechnet. **Wichtige Voraussetzung:** Die Steuerermäßigung gilt nur für Einkünfte aus Gewerbebetrieb (§ 15 EStG). **Weitere Informationen:** Den genauen Gesetzestext findest du hier: [§ 35 EStG – Anrechnung der Gewerbesteuer](https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__35.html)

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Kapitalgesellschaften (wie GmbH oder AG) unterliegen in Deutschland nicht der Einkommensteuer, sondern der Körperschaftsteuer. Die Einkommensteuerstaffel gilt nur für natürliche Persone... [mehr]

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Kapitalgesellschaften (wie GmbH oder AG) unterliegen in Deutschland nicht der Einkommensteuer, sondern der Körperschaftsteuer. Die Einkommensteuerstaffel gilt nur für natürliche Personen (z. B. Einzelunternehmer, Freiberufler). Für Kapitalgesellschaften gilt: - Körperschaftsteuer: Einheitlicher Steuersatz von 15 % auf das zu versteuernde Einkommen der Gesellschaft. - Solidaritätszuschlag: 5,5 % auf die Körperschaftsteuer. - Gewerbesteuer: Zusätzlich fällt Gewerbesteuer an, deren Höhe vom Hebesatz der jeweiligen Gemeinde abhängt (bundesweit mindestens 7 %, meist zwischen 14 % und 17 %). Es gibt also keine gestaffelten Steuersätze (wie bei der Einkommensteuer natürlicher Personen), sondern einen festen Steuersatz für Kapitalgesellschaften. Weitere Informationen findest du z. B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/).

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Ein Einzelunternehmen ist keine eigene juristische Person, sondern wird steuerlich dem Inhaber zugerechnet. Das bedeutet: Die Gewinne des Einzelunternehmens werden im Rahmen der Einkommensteuer des In... [mehr]

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Ein Einzelunternehmen ist keine eigene juristische Person, sondern wird steuerlich dem Inhaber zugerechnet. Das bedeutet: Die Gewinne des Einzelunternehmens werden im Rahmen der Einkommensteuer des Inhabers versteuert. Für Einzelunternehmer gilt die ganz normale Einkommensteuer-Staffel in Deutschland. Die Einkommensteuer ist progressiv, das heißt: Der Steuersatz steigt mit dem zu versteuernden Einkommen. **Die Steuerstaffel (Stand 2024) sieht so aus:** - **Grundfreibetrag:** Bis 11.604 € (ledig) bleibt das Einkommen steuerfrei. - **Eingangssteuersatz:** Ab 11.605 € beginnt die Besteuerung mit 14 %. - **Progressionszone:** Der Steuersatz steigt mit dem Einkommen an. - **Spitzensteuersatz:** Ab 66.761 € liegt der Steuersatz bei 42 %. - **Reichensteuer:** Ab 277.826 € beträgt der Steuersatz 45 %. **Zusätzlich zu beachten:** - Solidaritätszuschlag (nur noch für sehr hohe Einkommen) - Kirchensteuer (falls kirchensteuerpflichtig) **Weitere Steuern für Einzelunternehmer:** - Gewerbesteuer (sofern gewerblich tätig, mit Freibetrag von 24.500 €) - Umsatzsteuer (sofern nicht Kleinunternehmer nach § 19 UStG) **Fazit:** Einzelunternehmer zahlen keine eigene „Unternehmenssteuer“, sondern versteuern ihren Gewinn mit der persönlichen Einkommensteuer nach der oben genannten Staffel. Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/).

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Es gibt einige Länder, in denen keine Einkommensteuer für Privatpersonen erhoben wird. Zu den bekanntesten zählen: 1. **Vereinigte Arabische Emirate** 2. **Katar** 3. **Kuwait**... [mehr]

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Es gibt einige Länder, in denen keine Einkommensteuer für Privatpersonen erhoben wird. Zu den bekanntesten zählen: 1. **Vereinigte Arabische Emirate** 2. **Katar** 3. **Kuwait** 4. **Bahamas** 5. **Bermuda** 6. **Kaimaninseln** 7. **Monaco** 8. **Vanuatu** 9. **Brunei** 10. **Saudi-Arabien** (für Privatpersonen, nicht für Unternehmen) 11. **Oman** 12. **Bahrain** In diesen Ländern finanzieren sich die Staaten meist durch andere Einnahmequellen, wie z.B. Rohstoffexporte, Tourismus oder spezielle Unternehmenssteuern. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass es in einigen dieser Länder andere Steuern oder Abgaben geben kann, wie z.B. Mehrwertsteuer, Sozialabgaben oder spezielle Gebühren. Weitere Informationen findest du z.B. auf [Wikipedia – Liste der Länder nach Einkommensteuer](https://de.wikipedia.org/wiki/Liste_der_L%C3%A4nder_nach_Einkommensteuer).

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Ob du als Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben musst, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: Du bist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeb... [mehr]

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Ob du als Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben musst, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: Du bist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeben, wenn dein zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag überste. Für das Jahr 2024 liegt der Grundfreibetrag bei 11.604 € (für Ledige) bzw. 23.208 € (für Verheiratete). Wichtige Punkte: - **Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung** sind grundsätzlich steuerpflichtig, aber nur der sogenannte Besteuerungsanteil (abhängig vom Rentenbeginn). - **Weitere Einkünfte** (z. B. Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge) werden ebenfalls berücksichtigt. - Wenn du **neben der Rente keine weiteren Einkünfte** hast und die Rente unter dem Grundfreibetrag liegt, musst du in der Regel keine Steuererklärung abgeben. - Das Finanzamt kann dich aber auch auffordern, eine Steuererklärung abzugeben, z. B. wenn es Zweifel an der Höhe deiner Einkünfte gibt. **Tipp:** Mit dem kostenlosen „Rentensteuerrechner“ der Deutschen Rentenversicherung kannst du prüfen, ob du voraussichtlich steuerpflichtig bist: [www.deutsche-rentenversicherung.de](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuerpflicht/steuerpflicht_node.html) Im Zweifel empfiehlt sich eine Beratung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein.

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Ja, die Kosten für eine Rechtsanwaltsberatung im Zusammenhang mit der Erstellung einer Erbschaftsteuererklärung können grundsätzlich als Nachlassverbindlichkeiten bei der Erbschaft... [mehr]

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Ja, die Kosten für eine Rechtsanwaltsberatung im Zusammenhang mit der Erstellung einer Erbschaftsteuererklärung können grundsätzlich als Nachlassverbindlichkeiten bei der Erbschaftsteuer geltend gemacht werden. Das bedeutet, sie mindern die steuerpflichtige Erbmasse und damit die zu zahlende Erbschaftsteuer. Voraussetzung ist, dass die Beratung unmittelbar mit der Abwicklung des Nachlasses oder der Erstellung der Erbschaftsteuererklärung zusammenhängt (§ 10 Abs. 5 Nr. 3 ErbStG). Dazu zählen beispielsweise Kosten für die rechtliche Beratung zur Ermittlung des Nachlasses, zur Erstellung der Steuererklärung oder zur Klärung von Steuerfragen im Zusammenhang mit dem Erbfall. Nicht abziehbar sind hingegen Kosten, die der Erbe für die eigene Vermögensberatung oder für Streitigkeiten unter Erben aufwendet. Es empfiehlt sich, die entsprechenden Rechnungen und Nachweise aufzubewahren und dem Finanzamt auf Nachfrage vorzulegen. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatersuchdiensten](https://www.dstv.de/).

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Um den eigenen Kindern steuerfrei Vermögen zukommen zu lassen, gibt es in Deutschland verschiedene Möglichkeiten, die sich vor allem an den geltenden Freibeträgen im Erbschaft- und Sche... [mehr]

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Um den eigenen Kindern steuerfrei Vermögen zukommen zu lassen, gibt es in Deutschland verschiedene Möglichkeiten, die sich vor allem an den geltenden Freibeträgen im Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht orientieren: **1. Nutzung der Schenkungsfreibeträge:** Eltern können jedem Kind alle zehn Jahre bis zu 400.000 € steuerfrei schenken (§ 16 ErbStG). Dieser Freibetrag gilt pro Elternteil und Kind. Bei zwei Elternteilen sind also insgesamt 800.000 € pro Kind möglich. **2. Gestaffelte Schenkungen:** Da der Freibetrag alle zehn Jahre neu genutzt werden kann, ist es sinnvoll, Vermögen frühzeitig und in mehreren Etappen zu übertragen. **3. Steuerfreie Zuwendungen:** Bestimmte Zuwendungen sind zusätzlich steuerfrei, z. B. der Hausrat bis zu 41.000 € und andere bewegliche Gegenstände bis zu 12.000 € (§ 13 ErbStG). **4. Übertragung von Immobilien:** Auch Immobilien können im Rahmen der Freibeträge steuerfrei übertragen werden. Bei selbstgenutztem Wohneigentum gibt es unter bestimmten Voraussetzungen zusätzliche Steuerbefreiungen. **5. Ausbildungs- und Unterhaltsleistungen:** Leistungen zur Ausbildung oder zum Unterhalt der Kinder sind grundsätzlich steuerfrei, solange sie dem üblichen Rahmen entsprechen. **6. Nutzung von Lebensversicherungen und Sparverträgen:** Kapitallebensversicherungen oder Sparverträge können so gestaltet werden, dass das Kind als Bezugsberechtigter im Erlebens- oder Todesfall eingesetzt wird. Die Auszahlung fällt dann unter die Schenkungs- oder Erbschaftsfreibeträge. **Wichtige Hinweise:** - Bei Überschreiten der Freibeträge fällt Schenkungsteuer an. - Schenkungen sollten dokumentiert werden. - Bei Immobilienübertragungen können zusätzliche Kosten (z. B. Grunderwerbsteuer, Notar) anfallen. - Bei minderjährigen Kindern ist ggf. die Zustimmung des Familiengerichts erforderlich. **Weitere Informationen:** - [Bundesministerium der Finanzen – Erbschaft- und Schenkungsteuer](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuern/Erbschaftsteuer/erbschaftsteuer.html) - [Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz (ErbStG)](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg/) Eine individuelle steuerliche Beratung ist empfehlenswert, um die optimale Gestaltung zu finden.

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Der individuelle Einkommensteuersatz ist der Prozentsatz, mit dem dein zu versteuerndes Einkommen tatsächlich im Durchschnitt besteuert wird. Er unterscheidet sich vom Grenzsteuersatz, der nur f&... [mehr]

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Der individuelle Einkommensteuersatz ist der Prozentsatz, mit dem dein zu versteuerndes Einkommen tatsächlich im Durchschnitt besteuert wird. Er unterscheidet sich vom Grenzsteuersatz, der nur für den jeweils letzten Euro gilt. So berechnest du deinen individuellen Einkommensteuersatz: 1. **Zu versteuerndes Einkommen ermitteln:** Das das Einkommen nach Abzug aller Freibeträge, Werbungskosten, Sonderausgaben usw. 2. **Festgesetzte Einkommensteuer herausfinden:** Das ist die Steuer, die laut Steuerbescheid auf dein zu versteuerndes Einkommen entfällt (ohne Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer). 3. **Individuellen Steuersatz berechnen:** Formel: \[ \text{Individueller Steuersatz} = \frac{\text{festgesetzte Einkommensteuer}}{\text{zu versteuerndes Einkommen}} \times 100 \] **Beispiel:** - Zu versteuerndes Einkommen: 40.000 € - Festgesetzte Einkommensteuer: 7.500 € \[ \frac{7.500}{40.000} \times 100 = 18,75\% \] Dein individueller Einkommensteuersatz beträgt in diesem Beispiel 18,75 %. **Hinweis:** Der individuelle Steuersatz ist also der Durchschnittssteuersatz und gibt an, wie viel Prozent deines Einkommens du im Schnitt als Steuer zahlst. Der Grenzsteuersatz ist meist höher und gilt nur für den jeweils letzten verdienten Euro.

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In Deutschland kannst du verschiedene Ausgaben steuerlich geltend machen, um deine Steuerlast zu senken. Die wichtigsten Kategorien sind: 1. **Werbungskosten** Kosten, die im Zusammenhang mit de... [mehr]

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In Deutschland kannst du verschiedene Ausgaben steuerlich geltend machen, um deine Steuerlast zu senken. Die wichtigsten Kategorien sind: 1. **Werbungskosten** Kosten, die im Zusammenhang mit deinem Beruf stehen, z. B.: - Fahrtkosten zur Arbeit (Pendlerpauschale) - Arbeitsmittel (z. B. Computer, Fachliteratur) - Fort- und Weiterbildungskosten - Umzugskosten aus beruflichen Gründen - Bewerbungskosten 2. **Sonderausgaben** Private Ausgaben, die das Gesetz besonders fördert, z. B.: - Vorsorgeaufwendungen (z. B. Kranken-, Rentenversicherung) - Spenden und Mitgliedsbeiträge - Kirchensteuer - Ausbildungskosten (Erstausbildung, Studium) 3. **Außergewöhnliche Belastungen** Kosten, die zwangsläufig und außergewöhnlich sind, z. B.: - Krankheitskosten, die nicht von der Versicherung übernommen werden - Pflegekosten - Unterhaltszahlungen an bedürftige Angehörige 4. **Handwerkerleistungen und haushaltsnahe Dienstleistungen** - Handwerkerleistungen (z. B. Renovierung, Reparaturen) - Haushaltshilfen, Gartenarbeiten, Reinigungskräfte 5. **Kinderbetreuungskosten** - Betreuungskosten für Kinder bis 14 Jahre (z. B. Kita, Tagesmutter) 6. **Doppelte Haushaltsführung** - Kosten für eine Zweitwohnung am Arbeitsort 7. **Homeoffice-Pauschale** - Für das Arbeiten von zu Hause aus (aktuell bis zu 1.260 Euro pro Jahr) Die genaue Absetzbarkeit und Höhe hängt von deiner individuellen Situation ab. Es empfiehlt sich, Belege zu sammeln und ggf. einen Steuerberater oder eine Lohnsteuerhilfe zu konsultieren. Weitere Informationen findest du auch beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder auf [ELSTER](https://www.elster.de/).

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Nein, du erhältst die Kapitalertragsteuer (Abgeltungsteuer) nicht automatisch zurück, nur weil dein persönlicher durchschnittlicher Steuersatz unter 25 % liegt. Allerdings hast du die M... [mehr]

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Nein, du erhältst die Kapitalertragsteuer (Abgeltungsteuer) nicht automatisch zurück, nur weil dein persönlicher durchschnittlicher Steuersatz unter 25 % liegt. Allerdings hast du die Möglichkeit, im Rahmen deiner Einkommensteuererklärung eine sogenannte Günstigerprüfung zu beantragen (§ 32d Abs. 6 EStG). Bei der Günstigerprüfung prüft das Finanzamt, ob dein persönlicher Steuersatz auf deine Kapitalerträge unter 25 % liegt. Ist das der Fall, werden die Kapitalerträge mit deinem niedrigeren Steuersatz besteuert und die zu viel gezahlte Kapitalertragsteuer wird dir erstattet. Wichtig: Die Günstigerprüfung musst du in deiner Steuererklärung beantragen. Ohne Antrag bleibt es bei der pauschalen Besteuerung mit 25 % (zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer). Weitere Informationen findest du z. B. auf der Seite des [Bundesfinanzministeriums](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/Abgeltungsteuer/abgeltungsteuer.html).