Wird die Auszahlung einer Sterbegeldversicherung für einen Bestattungsvorsorgevertrag steuerpflichtig?

Question

Wird die Auszahlung einer Sterbegeldversicherung für einen Bestattungsvorsorgevertrag steuerpflichtig?

Antwort

Verwandte Fragen

Was bedeutet 'zu Gunsten der Frau abgetreten' bei einer Quotenauszahlung und wer zahlt dann die Steuer, Ehemann oder Ehefrau?

Was bedeutet Teilfreistellung bei Aktienfonds?

Wie erhält man den angesparten Betrag einer insolventen Versicherung in Luxemburg zurück?

Accepted Answer

In Deutschland ist die Auszahlung einer Sterbegeldversicherung in der Regel steuerfrei, wenn sie zur Finanzierung einer Bestattung verwendet wird. Es gibt jedoch einige Punkte zu beachten: 1. **Steuerfreibetrag**: Es gibt einen Freibetrag für Erbschaften und Schenkungen, der auch für Sterbegeld gelten kann. Wenn die Auszahlung die Freibetragsgrenze überschreitet, könnte eine Steuerpflicht entstehen. 2. **Verwendung der Mittel**: Die Auszahlung sollte tatsächlich für die Bestattung verwendet werden. Wenn das Geld anderweitig verwendet wird, könnte dies steuerliche Konsequenzen haben. 3. **Vertragliche Regelungen**: Es ist wichtig, die genauen Bedingungen der Sterbegeldversicherung und des Bestattungsvorsorgevertrags zu prüfen, da diese Einfluss auf die steuerliche Behandlung haben können. Es empfiehlt sich, einen Steuerberater zu konsultieren, um die individuelle Situation zu klären und sicherzustellen, dass alle steuerlichen Aspekte berücksichtigt werden.

Accepted Answer

Die Formulierung „zu Gunsten der Frau abgetreten“ bei einer Quotenauszahlung bedeutet, dass der Anspruch auf die Auszahlung (zum Beispiel aus einer Lebensversicherung, einem Bausparvertrag... [mehr]

Accepted Answer

Die Formulierung „zu Gunsten der Frau abgetreten“ bei einer Quotenauszahlung bedeutet, dass der Anspruch auf die Auszahlung (zum Beispiel aus einer Lebensversicherung, einem Bausparvertrag oder einer ähnlichen Geldanlage) vom ursprünglichen Berechtigten – in diesem Fall meist dem Ehemann – an die Ehefrau übertragen wurde. Das heißt, die Frau erhält die Auszahlung direkt. **Steuerliche Behandlung:** Wer die Steuer auf die Auszahlung zahlen muss, hängt davon ab, wer als wirtschaftlicher Berechtigter gilt und wie die Abtretung erfolgt ist: - **Wurde die Auszahlung im Rahmen einer Scheidung oder Vermögensauseinandersetzung abgetreten:** Dann gilt die Frau als Empfängerin der Auszahlung. Sie muss die Auszahlung in ihrer Steuererklärung angeben, sofern sie steuerpflichtig ist (z. B. bei Kapitalerträgen). - **Handelt es sich um eine Schenkung:** Dann kann unter Umständen Schenkungssteuer anfallen, wenn die Freibeträge überschritten werden. - **Kapitalertragsteuer:** Bei Kapitalanlagen wird die Abgeltungsteuer (Kapitalertragsteuer) grundsätzlich von der auszahlenden Stelle (z. B. Bank, Versicherung) einbehalten und abgeführt – und zwar auf den Namen der Person, die die Auszahlung erhält, also der Ehefrau. **Fazit:** In der Regel zahlt diejenige Person die Steuer, die die Auszahlung tatsächlich erhält – in diesem Fall also die Ehefrau. Es gibt jedoch Ausnahmen, etwa bei Schenkungen oder besonderen vertraglichen Gestaltungen. Im Zweifel empfiehlt sich eine steuerliche Beratung, um die individuelle Situation korrekt zu beurteilen. Weitere Informationen findest du z. B. auf den Seiten des [Bundesfinanzministeriums](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatersuchdiensten](https://www.dstv.de/).

Accepted Answer

Eine Teilfreistellung bei Aktienfonds ist eine steuerliche Regelung in Deutschland, die seit 2018 im Rahmen des Investmentsteuerreformgesetzes gilt. Sie sorgt dafür, dass ein bestimmter Anteil de... [mehr]

Accepted Answer

Eine Teilfreistellung bei Aktienfonds ist eine steuerliche Regelung in Deutschland, die seit 2018 im Rahmen des Investmentsteuerreformgesetzes gilt. Sie sorgt dafür, dass ein bestimmter Anteil der Erträge aus Aktienfonds von der Besteuerung freigestellt wird. Konkret bedeutet das: Bei in Deutschland steuerpflichtigen Privatanlegern sind 30 % der Erträge (z. B. Dividenden, Kursgewinne) aus sogenannten Aktienfonds steuerfrei. Das gilt sowohl für Ausschüttungen als auch für Gewinne beim Verkauf von Fondsanteilen. Die restlichen 70 % der Erträge unterliegen der Abgeltungsteuer (zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer). Voraussetzung für die Teilfreistellung ist, dass der Fonds mindestens 51 % seines Vermögens dauerhaft in Aktien investiert. Beispiel: Erzielt ein Anleger mit einem Aktienfonds 1.000 € Gewinn, sind davon 300 € steuerfrei, auf die verbleibenden 700 € wird die Abgeltungsteuer erhoben. Weitere Informationen findest du z. B. bei [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Investmentsteuerrecht/2017-01-18-investmentsteuerreformgesetz.html).

Accepted Answer

Wenn eine Versicherungsgesellschaft in Luxemburg insolvent wird, ist der Schutz der Versicherten durch das luxemburgische Recht und spezielle Sicherungseinrichtungen geregelt. Die wichtigsten Schritte... [mehr]

Accepted Answer

Wenn eine Versicherungsgesellschaft in Luxemburg insolvent wird, ist der Schutz der Versicherten durch das luxemburgische Recht und spezielle Sicherungseinrichtungen geregelt. Die wichtigsten Schritte und Informationen dazu: 1. **Kontaktaufnahme mit dem Insolvenzverwalter** Nach Eröffnung des Insolvenzverfahrens wird ein Insolvenzverwalter (curateur) bestellt. Dieser ist für die Abwicklung der Insolvenz zuständig. Betroffene Versicherungsnehmer werden in der Regel schriftlich informiert und erhalten Anweisungen, wie sie ihre Forderungen anmelden können. 2. **Forderungsanmeldung** Du musst deine Ansprüche (z. B. den angesparten Betrag aus einer Lebensversicherung) beim Insolvenzverwalter anmelden. Dies geschieht meist schriftlich und innerhalb einer bestimmten Frist. Die Anmeldung sollte alle relevanten Unterlagen (Versicherungsvertrag, Nachweise über Einzahlungen etc.) enthalten. 3. **Sicherungseinrichtungen** In Luxemburg gibt es für Lebensversicherungen einen besonderen Schutz: Die sogenannten "Sondervermögen" (assets under the triangle of security). Die angesparten Gelder der Kunden werden getrennt vom Vermögen der Versicherungsgesellschaft bei einer Depotbank verwahrt. Im Insolvenzfall sollen diese Gelder vorrangig an die Versicherten ausgezahlt werden. Weitere Informationen dazu findest du bei der luxemburgischen Aufsichtsbehörde für den Finanzsektor (Commissariat aux Assurances): [https://www.caa.lu/](https://www.caa.lu/) 4. **Reihenfolge der Auszahlung** Die Auszahlung erfolgt nach der Prüfung aller Ansprüche und kann einige Zeit in Anspruch nehmen. Die Versicherten werden bevorzugt behandelt, sofern das Sondervermögen ausreicht. 5. **Unterstützung durch Behörden** Bei Fragen oder Problemen kannst du dich an die luxemburgische Versicherungsaufsicht wenden: [https://www.caa.lu/](https://www.caa.lu/) **Wichtige Hinweise:** - Die genaue Vorgehensweise kann je nach Art der Versicherung und Vertrag variieren. - Es empfiehlt sich, rechtlichen Rat einzuholen, insbesondere bei größeren Beträgen oder komplexen Verträgen. **Zusammengefasst:** Du musst deine Forderung beim Insolvenzverwalter anmelden und kannst – sofern das Sondervermögen ausreicht – mit einer (vollständigen oder teilweisen) Rückzahlung rechnen. Die luxemburgische Gesetzgebung bietet hier einen vergleichsweise hohen Schutz für Versicherungsnehmer.