Was ist der Unterschied zwischen Brutto und steuerpflichtigem Brutto?

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Was ist der Unterschied zwischen Brutto und steuerpflichtigem Brutto?

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Bei welcher Bank sollte man den Freistellungsauftrag über 1000 € stellen, wenn die Zinserträge bei Bank A 1500 €, Bank B 4000 € und Bank C 5000 € betragen?

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Der Unterschied zwischen Brutto und steuerpflichtigem Brutto liegt darin, welche Bestandteile des Einkommens tatsächlich der Steuer unterliegen: **Brutto** (oft auch Bruttogehalt oder Bruttolohn genannt) ist das gesamte Gehalt, das du von deinem Arbeitgeber für deine Arbeit erhältst, bevor irgendwelche Abzüge vorgenommen werden. Es umfasst alle regelmäßigen und unregelmäßigen Zahlungen wie Grundgehalt, Zuschläge, Prämien, Weihnachts- oder Urlaubsgeld. **Steuerpflichtiges Brutto** ist der Teil des Bruttogehalts, der tatsächlich versteuert werden muss. Es kann niedriger sein als das Bruttogehalt, weil bestimmte Bestandteile des Bruttogehalts steuerfrei oder pauschal versteuert sind (z. B. steuerfreie Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- oder Nachtarbeit, bestimmte Sachleistungen, vermögenswirksame Leistungen). **Beispiel:** - Bruttogehalt: 3.000 € - Davon steuerfreie Zuschläge: 200 € - Steuerpflichtiges Brutto: 2.800 € Das steuerpflichtige Brutto ist also die Bemessungsgrundlage für die Lohnsteuer und Sozialabgaben. Das Bruttogehalt ist die Ausgangsbasis, von der aus diese Berechnung erfolgt. Weitere Informationen findest du z. B. bei [Lohnsteuer kompakt](https://www.lohnsteuer-kompakt.de/lexikon/steuerpflichtiges-bruttoarbeitsentgelt).

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Ja, Jahressonderzahlungen (wie Weihnachtsgeld oder Urlaubsgeld) zählen in der Regel zum Einkommen. Sie werden als Bestandteil des Bruttoarbeitsentgelts betrachtet und sind somit steuer- und sozia... [mehr]

Accepted Answer

Ja, Jahressonderzahlungen (wie Weihnachtsgeld oder Urlaubsgeld) zählen in der Regel zum Einkommen. Sie werden als Bestandteil des Bruttoarbeitsentgelts betrachtet und sind somit steuer- und sozialversicherungspflichtig. Das bedeutet, sie werden bei der Berechnung von Steuern, Sozialabgaben und oft auch bei der Ermittlung von Ansprüchen (z.B. Elterngeld, Wohngeld, Unterhalt) mit einbezogen.

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Brutto bezeichnet einen Betrag vor Abzug von Steuern und anderen Abgaben, während Netto den Betrag nach diesen Abzügen angibt. Zum Beispiel ist das Bruttogehalt das Gehalt vor Abzug von Steu... [mehr]

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Brutto bezeichnet einen Betrag vor Abzug von Steuern und anderen Abgaben, während Netto den Betrag nach diesen Abzügen angibt. Zum Beispiel ist das Bruttogehalt das Gehalt vor Abzug von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen, das Nettogehalt ist der Betrag, der nach allen Abzügen tatsächlich ausgezahlt wird. Das gilt auch für Preise: Der Bruttopreis enthält die Mehrwertsteuer, der Nettopreis nicht.

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Wie viel Geld Live-Models auf Plattformen wie xHamster verdienen, hängt von verschiedenen Faktoren ab, darunter die Popularität des Models, die Anzahl der Zuschauer, die Häufigkeit der... [mehr]

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Wie viel Geld Live-Models auf Plattformen wie xHamster verdienen, hängt von verschiedenen Faktoren ab, darunter die Popularität des Models, die Anzahl der Zuschauer, die Häufigkeit der Auftritte und die Art der Interaktionen (z.B. Trinkgelder, private Shows, Abonnements). Es gibt keine öffentlich einsehbaren, einheitlichen Verdienstzahlen. Allgemein berichten viele Models, dass die Einnahmen stark variieren können: Einige verdienen nur wenige hundert Euro im Monat, während sehr erfolgreiche und beliebte Models mehrere tausend Euro monatlich erzielen können. Die Plattform selbst behält in der Regel einen Anteil an den Einnahmen ein, sodass das Model nicht den vollen Betrag erhält, den die Zuschauer zahlen. Weitere Informationen findest du direkt bei [xHamster Live](https://xhamsterlive.com/) oder in Erfahrungsberichten von Models auf einschlägigen Foren und Plattformen.

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Den Freistellungsauftrag solltest du bei der Bank stellen, bei der du die höchsten Zinserträge erwartest. Der Freistellungsauftrag sorgt dafür, dass auf Zinserträge bis zur Hö... [mehr]

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Den Freistellungsauftrag solltest du bei der Bank stellen, bei der du die höchsten Zinserträge erwartest. Der Freistellungsauftrag sorgt dafür, dass auf Zinserträge bis zur Höhe des Sparerpauschbetrags (aktuell 1.000 € pro Person) keine Abgeltungssteuer einbehalten wird. In deinem Fall sind die Zinserträge wie folgt: - Bank A: 1.500 € - Bank B: 4.000 € - Bank C: 5.000 € Da Bank C mit 5.000 € die höchsten Zinserträge auszahlt, ist es am sinnvollsten, den gesamten Freistellungsauftrag über 1.000 € bei Bank C einzureichen. So werden dort die ersten 1.000 € deiner Zinserträge steuerfrei ausgezahlt, und du zahlst auf den Rest die Abgeltungssteuer. **Fazit:** Den Freistellungsauftrag über 1.000 € solltest du bei Bank C stellen. Weitere Informationen zum Freistellungsauftrag findest du z.B. bei der [Bundesregierung](https://www.bundesregierung.de/breg-de/themen/abgeltungsteuer-auf-kapitalertraege-393474).

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Der Freistellungsauftrag für Kapitalerträge (wie Zinsen) beträgt pro Person maximal 1.000 € pro Jahr (bei Ehepaaren 2.000 €). Damit kannst du Kapitalerträge bis zu dieser... [mehr]

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Der Freistellungsauftrag für Kapitalerträge (wie Zinsen) beträgt pro Person maximal 1.000 € pro Jahr (bei Ehepaaren 2.000 €). Damit kannst du Kapitalerträge bis zu dieser Höhe steuerfrei stellen. Sobald deine Zinserträge über 1.000 € liegen, wird auf den übersteigenden Betrag die Abgeltungsteuer (plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) fällig. **Wo solltest du den Freistellungsauftrag am besten einreichen?** - **Wenn du Zinserträge bei mehreren Banken hast:** Teile den Freistellungsauftrag so auf, dass er zu deinen erwarteten Erträgen passt. Du kannst z. B. bei Bank A 700 € und bei Bank B 300 € eintragen, solange die Summe 1.000 € nicht übersteigt. - **Wenn du bei einer Bank mehr als 1.000 € Zinserträge hast:** Setze den gesamten Freistellungsauftrag (1.000 €) bei dieser Bank ein. Alles, was darüber hinausgeht, wird automatisch versteuert. - **Wenn du bei einer Bank weniger als 1.000 € Zinserträge hast:** Setze den Freistellungsauftrag nur in Höhe der erwarteten Erträge ein und verteile den Rest ggf. auf andere Banken. **Beispiel:** - Zinserträge bei Bank A: 1.200 € - Freistellungsauftrag bei Bank A: 1.000 € - Die ersten 1.000 € sind steuerfrei, auf die restlichen 200 € wird Abgeltungsteuer einbehalten. **Fazit:** Der Freistellungsauftrag sollte immer dort eingesetzt werden, wo du tatsächlich Zinserträge erzielst – idealerweise so, dass du möglichst wenig Steuern zahlst. Bei Zinserträgen über 1.000 € kannst du den vollen Betrag bei einer Bank einreichen, der Rest wird automatisch versteuert. Bei mehreren Banken solltest du den Auftrag aufteilen. Weitere Infos findest du z. B. bei der [Bundesregierung](https://www.bundesregierung.de/breg-de/themen/steuern/freistellungsauftrag-1722462).

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Die Vorabpauschale ist eine steuerliche Regelung in Deutschland, die seit 2018 für Investmentfonds wie Aktienfonds gilt. Sie betrifft die Besteuerung von sogenannten „ausschüttungsglei... [mehr]

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Die Vorabpauschale ist eine steuerliche Regelung in Deutschland, die seit 2018 für Investmentfonds wie Aktienfonds gilt. Sie betrifft die Besteuerung von sogenannten „ausschüttungsgleichen Erträgen“ bei thesaurierenden Fonds, also Fonds, die ihre Gewinne nicht direkt an die Anleger ausschütten, sondern im Fondsvermögen belassen. **Hintergrund:** Früher konnten Anleger die Besteuerung von Erträgen aus thesaurierenden Fonds aufschieben, bis sie ihre Fondsanteile verkauften. Um eine Gleichbehandlung mit ausschüttenden Fonds zu erreichen, wurde die Vorabpauschale eingeführt. **Was ist die Vorabpauschale?** Die Vorabpauschale ist ein fiktiver Ertrag, der jährlich berechnet und besteuert wird, auch wenn der Fonds keine tatsächlichen Ausschüttungen vorgenommen hat. Sie stellt eine Mindestbesteuerung sicher. **Berechnung:** Die Vorabpauschale wird wie folgt berechnet: - Sie entspricht dem Wertzuwachs des Fondsanteils im Kalenderjahr, maximal jedoch einem gesetzlich festgelegten Prozentsatz (Basiszins, abzüglich einer Teilfreistellung bei Aktienfonds). - Der Basiszins wird jährlich von der Deutschen Bundesbank veröffentlicht und orientiert sich am langfristigen Zinsniveau (z. B. 2024: 2,55 %). - Für Aktienfonds gilt eine Teilfreistellung von 30 %, d. h. nur 70 % der Vorabpauschale sind steuerpflichtig. **Besteuerung:** Die Vorabpauschale wird automatisch von der depotführenden Bank berechnet und die fällige Abgeltungsteuer (plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) abgeführt. **Wichtig:** - Die Vorabpauschale fällt nur an, wenn der Fonds im betreffenden Jahr keine oder nur geringe Ausschüttungen vorgenommen hat. - Sie kann nicht höher sein als der tatsächliche Wertzuwachs des Fonds im Jahr. **Weitere Informationen:** - [Bundesministerium der Finanzen: Investmentsteuerreform](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Internationales_Steuerrecht/Investmentsteuerreformgesetz/2017-01-18-FAQ-Investmentsteuerreformgesetz.html) - [Deutsche Bundesbank: Basiszins](https://www.bundesbank.de/de/statistiken/weitere-statistische-berichte/basiszins-nach-34b-abs-2-invstg-607820) **Zusammengefasst:** Die Vorabpauschale sorgt dafür, dass auch bei nicht ausgeschütteten Erträgen aus Aktienfonds jährlich eine Mindestbesteuerung erfolgt.

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Ob beim Tod einer versicherten Person Steuern auf die Auszahlung einer Lebensversicherung zur Deckung eines Immobilienkredits anfallen, hängt in Deutschland von mehreren Faktoren ab: **1. Erbsch... [mehr]

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Ob beim Tod einer versicherten Person Steuern auf die Auszahlung einer Lebensversicherung zur Deckung eines Immobilienkredits anfallen, hängt in Deutschland von mehreren Faktoren ab: **1. Erbschaftsteuer:** Die Auszahlungssumme einer Lebensversicherung fällt grundsätzlich in den Nachlass und kann der Erbschaftsteuer unterliegen, wenn die Auszahlung an eine andere Person als den Versicherungsnehmer erfolgt. Es gibt jedoch Freibeträge, die je nach Verwandtschaftsgrad unterschiedlich hoch sind (z.B. 500.000 € für Ehepartner, 400.000 € für Kinder). **2. Einkommensteuer:** Die Auszahlung einer Risikolebensversicherung im Todesfall ist in der Regel einkommensteuerfrei (§ 3 Nr. 10 EStG). Das gilt auch, wenn die Versicherung zur Absicherung eines Immobilienkredits abgeschlossen wurde. **3. Besonderheiten bei Bezugsberechtigung:** Wenn der Kreditgeber (z.B. die Bank) als Bezugsberechtigter eingesetzt ist, erhält dieser im Todesfall die Versicherungssumme direkt zur Tilgung des Kredits. Für den Erben fällt dann auf diesen Betrag keine Erbschaftsteuer an, da das Geld nicht in den Nachlass fällt. Ist der Erbe bezugsberechtigt, wird die Versicherungssumme Teil des Nachlasses und kann erbschaftsteuerpflichtig sein. **Fazit:** - Einkommensteuer fällt auf die Auszahlung im Todesfall nicht an. - Erbschaftsteuer kann anfallen, abhängig von der Bezugsberechtigung und den Freibeträgen. - Wird die Versicherungssumme direkt an die Bank gezahlt, fällt in der Regel keine Erbschaftsteuer auf diesen Betrag an. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Finanztip](https://www.finanztip.de/lebensversicherung/steuer/).

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Wie viel von einer Brutto-Rente von 2.100 € netto übrig bleibt, hängt von mehreren Faktoren ab, insbesondere: - Steuerpflicht (z. B. weitere Einkünfte, Steuerklasse, Freibeträ... [mehr]

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Wie viel von einer Brutto-Rente von 2.100 € netto übrig bleibt, hängt von mehreren Faktoren ab, insbesondere: - Steuerpflicht (z. B. weitere Einkünfte, Steuerklasse, Freibeträge) - Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge - Bundesland (wegen Kirchensteuer) - Jahr des Renteneintritts (wegen Besteuerungsanteil) **Beispielrechnung für 2024 (ledig, keine weiteren Einkünfte, gesetzlich krankenversichert, keine Kirchensteuer):** 1. **Krankenversicherung:** ca. 7,3 % allgemeiner Beitrag + Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,7 %) = 9 % 2.100 € × 9 % = 189 € 2. **Pflegeversicherung:** ca. 3,4 % (ohne Kinderzuschlag) 2.100 € × 3,4 % = 71,40 € 3. **Steuern:** Der steuerpflichtige Anteil der Rente hängt vom Rentenbeginn ab. Für Neurentner 2024 sind 84 % steuerpflichtig, 16 % bleiben steuerfrei. Steuerpflichtiger Anteil: 2.100 € × 12 × 84 % = 21.168 € Grundfreibetrag 2024: 11.604 € Zu versteuern: 21.168 € – 11.604 € = 9.564 € Daraus ergibt sich eine Einkommensteuer von ca. 1.000–1.200 € pro Jahr (je nach individueller Situation), also ca. 85–100 € pro Monat. **Ergebnis (grob geschätzt):** - Brutto-Rente: 2.100 € - Abzug Kranken- und Pflegeversicherung: ca. 260 € - Abzug Steuern: ca. 90 € - **Netto-Rente: ca. 1.750 €** **Hinweis:** Das ist eine grobe Schätzung. Für eine genaue Berechnung empfiehlt sich ein Rentensteuerrechner, z. B. von der [Deutschen Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Rechner/rentenbesteuerung.html) oder ein Gespräch mit einem Steuerberater.

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Ob 6.000 € brutto im Monat ein gutes Gehalt sind, hängt von verschiedenen Faktoren ab: 1. **Branche und Beruf**: In manchen Branchen (z. B. IT, Finanzwesen, Medizin, Management) ist dieses... [mehr]

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Ob 6.000 € brutto im Monat ein gutes Gehalt sind, hängt von verschiedenen Faktoren ab: 1. **Branche und Beruf**: In manchen Branchen (z. B. IT, Finanzwesen, Medizin, Management) ist dieses Gehalt üblich oder sogar unterdurchschnittlich, in anderen (z. B. Einzelhandel, Handwerk) ist es sehr hoch. 2. **Berufserfahrung und Qualifikation**: Für Berufseinsteiger ist 6.000 € brutto sehr viel, für Führungskräfte mit viel Verantwortung kann es durchschnittlich sein. 3. **Region**: In Großstädten wie München, Frankfurt oder Hamburg sind die Lebenshaltungskosten höher, daher relativiert sich das Gehalt etwas. In ländlichen Regionen ist es überdurchschnittlich. 4. **Steuern und Abgaben**: Netto bleiben je nach Steuerklasse, Kirchensteuer und Sozialabgaben etwa 3.200–3.500 € übrig (bei Steuerklasse I, ledig, keine Kinder). **Fazit:** Für die meisten Berufe und Regionen in Deutschland gilt 6.000 € brutto monatlich als sehr gutes Gehalt, das deutlich über dem Durchschnitt liegt. Laut Statistischem Bundesamt lag das durchschnittliche Bruttomonatsgehalt 2023 bei etwa 4.100 €.

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Die Höhe deines Krankenkassenbeitrags hängt davon ab, ob du gesetzlich oder privat versichert bist und wie deine Einkünfte eingestuft werden. Ich gehe im Folgenden von einer gesetzliche... [mehr]

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Die Höhe deines Krankenkassenbeitrags hängt davon ab, ob du gesetzlich oder privat versichert bist und wie deine Einkünfte eingestuft werden. Ich gehe im Folgenden von einer gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) aus, da dies die häufigste Konstellation ist. **1. Hauptberuflich angestellt (3.500 € brutto/Monat):** Als Angestellter zahlst du den regulären Beitragssatz zur GKV (allgemein 14,6 % plus Zusatzbeitrag, im Schnitt ca. 1,7 %, also insgesamt etwa 16,3 %), jeweils zur Hälfte von dir und deinem Arbeitgeber getragen. Die Beiträge werden direkt vom Gehalt abgezogen. **2. Nebengewerbe (2.500 € Gewinn/Monat):** Entscheidend ist, ob dein Nebengewerbe als „hauptberuflich selbstständig“ oder „nebenberuflich selbstständig“ eingestuft wird. - **Nebenberuflich selbstständig:** Wenn dein Angestelltenverhältnis im Vordergrund steht (zeitlich und wirtschaftlich), bleibt dein Status als pflichtversicherter Arbeitnehmer bestehen. - **Hauptberuflich selbstständig:** Wenn das Nebengewerbe zeitlich und wirtschaftlich überwiegt, wirst du als Selbstständiger eingestuft und musst dich freiwillig versichern. **Beitragsberechnung bei nebenberuflicher Selbstständigkeit:** In der Regel wird das Einkommen aus dem Nebengewerbe nicht beitragspflichtig, solange dein Hauptjob überwiegt. Die GKV prüft dies individuell (z.B. Arbeitszeit, Einkommen, Mitarbeiterzahl). - **Wenn das Nebengewerbe als nebenberuflich gilt:** Du zahlst nur auf dein Angestelltengehalt Beiträge (ca. 570 € Arbeitnehmeranteil, der Arbeitgeber zahlt das gleiche). - **Wenn das Nebengewerbe als hauptberuflich gilt:** Dein gesamtes Einkommen (3.500 € + 2.500 € = 6.000 €) wird zur Beitragsberechnung herangezogen. Dann zahlst du als freiwillig Versicherter ca. 16,3 % auf 6.000 € = ca. 978 € monatlich (zzgl. Pflegeversicherung). **Wichtige Hinweise:** - Die GKV prüft individuell, ob dein Nebengewerbe noch als „nebenberuflich“ gilt. - Es gibt eine Beitragsbemessungsgrenze (2024: 5.175 €/Monat). Für Einkommen darüber werden keine höheren Beiträge fällig. - Zusatzbeiträge und Pflegeversicherung kommen noch hinzu. **Empfehlung:** Wende dich an deine Krankenkasse und schildere deine Situation. Sie prüft, wie dein Nebengewerbe eingestuft wird und wie hoch dein Beitrag genau ist. **Weitere Infos:** - [Gesetzliche Krankenversicherung – Selbstständige und Nebenerwerb (AOK)](https://www.aok.de/pk/leistungen/selbststaendige/) - [Beitragsrechner GKV (TK)](https://www.tk.de/techniker/leistungen-und-mitgliedschaft/beitraege-und-tarife/beitraege/beitraege-fuer-selbststaendige-2008432) **Fazit:** Solange dein Hauptjob überwiegt, zahlst du nur auf das Angestelltengehalt Beiträge. Wird das Nebengewerbe als hauptberuflich eingestuft, zahlst du auf das Gesamteinkommen. Die genaue Einstufung nimmt deine Krankenkasse vor.