Wie gebe ich WG-Mieteinnahmen in der Steuererklärung an?

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Wie gebe ich WG-Mieteinnahmen in der Steuererklärung an?

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Ja, Mieteinnahmen aus einer vermieteten Wohnung (z. B. einer WG) müssen in der Steuererklärung als Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung angegeben werden. Das gilt unabhängig davon, ob du die ganze Wohnung oder nur einzelne Zimmer vermietest. In der Anlage V („Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung“) der Einkommensteuererklärung trägst du die erhaltenen Mieten ein. Von den Einnahmen kannst du Werbungskosten (z. B. anteilige Kosten für Strom, Wasser, Heizung, Renovierung, Abschreibung, Zinsen für Kredite) abziehen. Nur der verbleibende Überschuss ist steuerpflichtig. Wichtig: Wenn du selbst in der Wohnung wohnst und nur einzelne Zimmer untervermietest, musst du die Einnahmen anteilig angeben und auch die Kosten entsprechend aufteilen. Weitere Informationen findest du z. B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/DE/Privatpersonen/Steuererklaerung/steuererklaerung_node.html).

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Wenn ihr eine Wohnung gemeinsam mietet und die Miete 50:50 aufteilt, ist entscheidend, wer im Mietvertrag steht und wer die Miete tatsächlich an den Vermieter zahlt. Für die Steuererklä... [mehr]

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Wenn ihr eine Wohnung gemeinsam mietet und die Miete 50:50 aufteilt, ist entscheidend, wer im Mietvertrag steht und wer die Miete tatsächlich an den Vermieter zahlt. Für die Steuererklärung gilt: - **Eigene gezahlte Miete**: Die Miete, die du selbst zahlst, kannst du nur dann als Ausgabe (z. B. im Rahmen einer doppelten Haushaltsführung oder als Werbungskosten) angeben, wenn du auch tatsächlich Mieter bist und die Zahlung nachweisen kannst. - **Einnahmen aus Untervermietung**: Falls du Hauptmieter bist und einen Teil der Wohnung an jemanden untervermietest, musst du die erhaltenen Untermietzahlungen als Einnahmen in der Steuererklärung angeben. Davon kannst du anteilige Ausgaben (z. B. die auf den Untermieter entfallende Miete) abziehen. - **Gemeinsame Miete**: Seid ihr beide Hauptmieter und zahlt jeweils euren Anteil direkt an den Vermieter, gibt es keine steuerlichen Einnahmen oder Ausgaben aus Vermietung und Verpachtung, da ihr beide nur eure eigenen Kosten tragt. **Fazit:** Nur wenn du tatsächlich Einnahmen aus der Untervermietung erhältst, musst du diese in der Steuererklärung angeben. Bei einer WG, in der alle Mieter gleichberechtigt im Mietvertrag stehen und jeder seinen Anteil zahlt, gibt es keine steuerpflichtigen Einnahmen. Weitere Informationen findest du z. B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatersuchdiensten](https://www.dstv.de/beratersuche/).

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AGOV steht auf Online-Steuererklärungsseiten in der Regel für „Automatisiertes Governance- und Organisationsverfahren“. Im Kontext der deutschen Steuerverwaltung bezieht sich AGO... [mehr]

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AGOV steht auf Online-Steuererklärungsseiten in der Regel für „Automatisiertes Governance- und Organisationsverfahren“. Im Kontext der deutschen Steuerverwaltung bezieht sich AGOV meist auf ein technisches Verfahren, das die sichere und automatisierte Übermittlung von Daten zwischen Bürgern, Unternehmen und Behörden ermöglicht. Es wird insbesondere bei der Authentifizierung und beim Datenaustausch im Rahmen von ELSTER (Elektronische Steuererklärung) verwendet. Weitere Informationen findest du beispielsweise auf der offiziellen ELSTER-Seite: https://www.elster.de/ Falls du auf einer bestimmten Steuererklärungsseite auf „AGOV“ stößt, kann es sich auch um einen speziellen Authentifizierungsdienst handeln, der die Anmeldung und Identitätsprüfung erleichtert.

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Die Abgabefrist für die Steuererklärung 2024 in Deutschland ist für Steuerpflichtige, die einen Steuerberater beauftragen, in der Regel der **31. Juli 2025**. Allerdings gibt es fü... [mehr]

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Die Abgabefrist für die Steuererklärung 2024 in Deutschland ist für Steuerpflichtige, die einen Steuerberater beauftragen, in der Regel der **31. Juli 2025**. Allerdings gibt es für Steuerberater eine verlängerte Frist: Mit Steuerberater muss die Steuererklärung für das Jahr 2024 **bis zum 2. Juni 2026** beim Finanzamt eingereicht werden. Diese verlängerte Frist gilt, solange das Finanzamt nicht ausdrücklich eine frühere Abgabe verlangt (z. B. durch eine sogenannte Vorabanforderung). Weitere Informationen findest du auch auf der offiziellen Seite des Bundesfinanzministeriums: [https://www.bundesfinanzministerium.de/](https://www.bundesfinanzministerium.de/) Bitte beachte, dass sich Fristen durch Gesetzesänderungen oder besondere Umstände (wie z. B. Corona-Pandemie) verschieben können. Es empfiehlt sich, aktuelle Informationen beim Steuerberater oder direkt beim Finanzamt einzuholen.

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Ob als Rentner eine gesetzliche Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung besteht, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: **Eine Steuererklärung muss abgege... [mehr]

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Ob als Rentner eine gesetzliche Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung besteht, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: **Eine Steuererklärung muss abgegeben werden, wenn das zu versteuernde Einkommen den Grundfreibetrag übersteigt.** Für das Jahr 2024 liegt der Grundfreibetrag bei 11.604 € (für Ledige) bzw. 23.208 € (für Verheiratete). **Wichtige Punkte für Rentner:** - Die gesetzliche Rente ist nicht in voller Höhe steuerpflichtig. Es gilt der sogenannte Besteuerungsanteil, der vom Jahr des Rentenbeginns abhängt. - Neben der gesetzlichen Rente zählen auch andere Einkünfte (z. B. Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge) zum zu versteuernden Einkommen. - Wer ausschließlich eine gesetzliche Rente bezieht und mit dem steuerpflichtigen Anteil unter dem Grundfreibetrag bleibt, muss in der Regel keine Steuererklärung abgeben. - Das Finanzamt kann dich aber auch zur Abgabe auffordern – dann besteht eine Pflicht. **Fazit:** Es gibt keine generelle Pflicht für alle Rentner, eine Steuererklärung abzugeben. Sie besteht nur, wenn das zu versteuernde Einkommen (inklusive steuerpflichtigem Rentenanteil und ggf. weiterer Einkünfte) den Grundfreibetrag übersteigt oder das Finanzamt dich dazu auffordert. Weitere Informationen findest du z. B. auf der Seite des [Bundesministeriums der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Steuerpflicht-Rentner.html).

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Ob du als Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben musst, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: Du bist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeb... [mehr]

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Ob du als Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben musst, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: Du bist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeben, wenn dein zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag überste. Für das Jahr 2024 liegt der Grundfreibetrag bei 11.604 € (für Ledige) bzw. 23.208 € (für Verheiratete). Wichtige Punkte: - **Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung** sind grundsätzlich steuerpflichtig, aber nur der sogenannte Besteuerungsanteil (abhängig vom Rentenbeginn). - **Weitere Einkünfte** (z. B. Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge) werden ebenfalls berücksichtigt. - Wenn du **neben der Rente keine weiteren Einkünfte** hast und die Rente unter dem Grundfreibetrag liegt, musst du in der Regel keine Steuererklärung abgeben. - Das Finanzamt kann dich aber auch auffordern, eine Steuererklärung abzugeben, z. B. wenn es Zweifel an der Höhe deiner Einkünfte gibt. **Tipp:** Mit dem kostenlosen „Rentensteuerrechner“ der Deutschen Rentenversicherung kannst du prüfen, ob du voraussichtlich steuerpflichtig bist: [www.deutsche-rentenversicherung.de](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuerpflicht/steuerpflicht_node.html) Im Zweifel empfiehlt sich eine Beratung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein.

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Ob ein Rentner in Deutschland eine Steuererklärung abgeben muss, hängt vor allem von der Höhe der Einkünfte und bestimmten Freibeträgen ab. Die wichtigsten Bedingungen, unter... [mehr]

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Ob ein Rentner in Deutschland eine Steuererklärung abgeben muss, hängt vor allem von der Höhe der Einkünfte und bestimmten Freibeträgen ab. Die wichtigsten Bedingungen, unter denen keine Steuererklärung abgegeben werden muss, sind: **1. Gesamteinkünfte liegen unter dem Grundfreibetrag:** Für das Jahr 2024 beträgt der Grundfreibetrag 11.604 € (bei Zusammenveranlagung 23.208 €). Liegen die steuerpflichtigen Einkünfte (nach Abzug des Rentenfreibetrags und sonstiger Freibeträge) darunter, besteht in der Regel keine Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung. **2. Nur gesetzliche Rente bezogen:** Wer ausschließlich eine gesetzliche Rente bezieht und keine weiteren steuerpflichtigen Einkünfte (z. B. aus Vermietung, Kapitalerträgen, Betriebsrenten oder Nebenjobs) hat, muss meist keine Steuererklärung abgeben, sofern die Rente nach Abzug des Rentenfreibetrags und Werbungskostenpauschale unter dem Grundfreibetrag bleibt. **3. Keine weiteren steuerpflichtigen Einkünfte:** Zusätzliche Einkünfte wie Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge (sofern nicht bereits durch die Abgeltungssteuer abgegolten), Nebentätigkeiten oder ausländische Renten können eine Steuererklärungspflicht auslösen. **4. Keine Aufforderung durch das Finanzamt:** Wird man vom Finanzamt zur Abgabe einer Steuererklärung aufgefordert, muss diese auch dann abgegeben werden, wenn die Einkünfte eigentlich unter dem Grundfreibetrag liegen. **5. Keine Steuerklassenkombination mit Steuerklasse V oder VI:** Wer als Rentner noch einen Nebenjob hat und dabei in Steuerklasse V oder VI eingestuft ist, ist grundsätzlich zur Abgabe verpflichtet. **6. Keine Lohnersatzleistungen über 410 € im Jahr:** Wer Lohnersatzleistungen (z. B. Krankengeld, Arbeitslosengeld) von mehr als 410 € im Jahr erhält, muss eine Steuererklärung abgeben. **Wichtiger Hinweis:** Die Berechnung, ob eine Steuererklärungspflicht besteht, kann im Einzelfall komplex sein, da z. B. der steuerpflichtige Anteil der Rente vom Renteneintrittsjahr abhängt. Es empfiehlt sich, im Zweifel einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein zu konsultieren oder den [Rentensteuerrechner der Deutschen Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuer/steuerrechner_node.html) zu nutzen. **Weitere Informationen:** - [Bundesfinanzministerium: Besteuerung der Renten](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Altersvorsorge_Rente/2017-07-10-besteuerung-der-renten.html) - [Deutsche Rentenversicherung: Steuerpflicht für Rentner](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuer/steuerpflicht-fuer-rentner_node.html)

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Für die Steuererklärung gilt bei der KFZ-Versicherung das sogenannte **Abflussprinzip** (§ 11 EStG). Das bedeutet: Entscheidend ist das Jahr, in dem du die Versicherung tatsächlich... [mehr]

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Für die Steuererklärung gilt bei der KFZ-Versicherung das sogenannte **Abflussprinzip** (§ 11 EStG). Das bedeutet: Entscheidend ist das Jahr, in dem du die Versicherung tatsächlich bezahlt hast – **nicht** das Versicherungsjahr, für das der Beitrag bestimmt ist. Beispiel: Zahlst du im Dezember 2023 den Beitrag für das Versicherungsjahr 2024, kannst du diesen Beitrag in der Steuererklärung für das Jahr 2023 ansetzen. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatersuchdiensten](https://www.steuerberater.de/).

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Für die steuerliche Berücksichtigung von Handwerkerleistungen (§ 35a EStG) ist grundsätzlich das Jahr maßgeblich, in dem die Zahlung geleistet wurde – also der Zeitpunk... [mehr]

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Für die steuerliche Berücksichtigung von Handwerkerleistungen (§ 35a EStG) ist grundsätzlich das Jahr maßgeblich, in dem die Zahlung geleistet wurde – also der Zeitpunkt der Zahlung, nicht das Rechnungsdatum oder der Zeitpunkt der Durchführung der Arbeiten. Das bedeutet: - **Entscheidend ist das Zahlungsdatum** (Abflussprinzip). - Die Rechnung und der Nachweis der unbaren Zahlung (z. B. Überweisung) müssen vorliegen. - Die Arbeiten können auch im Vorjahr durchgeführt worden sein – abgesetzt werden sie aber in dem Jahr, in dem du bezahlt hast. **Beispiel:** Die Arbeiten wurden im Dezember 2023 durchgeführt, die Rechnung ist ebenfalls auf Dezember 2023 datiert, aber du hast erst im Januar 2024 überwiesen. Dann kannst du die Handwerkerkosten erst in der Steuererklärung für 2024 angeben. Weitere Informationen findest du z. B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/FAQ/Steuern/steuerliche-foerderung-von-handwerkerleistungen.html).

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Ob du in den Jahren ohne selbständige Einkünfte eine Steuererklärung abgeben musst, hängt von deiner individuellen Situation ab. Grundsätzlich gilt: **1. Pflicht zur Abgabe e... [mehr]

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Ob du in den Jahren ohne selbständige Einkünfte eine Steuererklärung abgeben musst, hängt von deiner individuellen Situation ab. Grundsätzlich gilt: **1. Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung:** Du bist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben, wenn du im betreffenden Jahr steuerpflichtige Einkünfte hattest, die nicht bereits durch den Lohnsteuerabzug abgegolten wurden – dazu zählen insbesondere selbständige Einkünfte. Hast du in einem Jahr **keine selbständigen Einkünfte** und auch sonst keine weiteren Einkünfte, die eine Erklärungspflicht auslösen (z.B. Mieteinnahmen, Lohnersatzleistungen über 410 €), **bist du in der Regel nicht verpflichtet**, eine Steuererklärung abzugeben. **2. Ausnahmefälle:** - Wenn du in einem Jahr nur Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit (also als Arbeitnehmer) hast und keine weiteren erklärungspflichtigen Einkünfte, musst du meist keine Steuererklärung abgeben, es sei denn, du bist z.B. in Steuerklasse III/V, hast Freibeträge auf der Lohnsteuerkarte oder andere besondere Konstellationen. - Wenn du in einem Jahr freiwillig eine Steuererklärung abgeben möchtest (sog. Antragsveranlagung), kannst du das tun, bist aber nicht verpflichtet. **Fazit:** Du musst in den Jahren ohne selbständige Einkünfte **nur dann eine Steuererklärung abgeben, wenn andere Gründe eine Erklärungspflicht auslösen**. Ansonsten bist du in diesen Jahren nicht zur Abgabe verpflichtet. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/DE/Privatpersonen/Steuererklaerung/steuererklaerung_node.html).

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Ja, tatsächliche, aber nicht notwendige Werbungskosten sind grundsätzlich absetzbar. Im deutschen Steuerrecht gilt das sogenannte objektive Nettoprinzip: Werbungskosten sind alle Aufwendunge... [mehr]

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Ja, tatsächliche, aber nicht notwendige Werbungskosten sind grundsätzlich absetzbar. Im deutschen Steuerrecht gilt das sogenannte objektive Nettoprinzip: Werbungskosten sind alle Aufwendungen, die durch den Beruf veranlasst sind (§ 9 Abs. 1 EStG). Es kommt dabei nicht darauf an, ob die Ausgaben notwendig, zweckmäßig oder üblich sind, sondern nur darauf, ob sie tatsächlich angefallen sind und einen beruflichen Zusammenhang haben. Das bedeutet: Auch wenn eine Ausgabe nicht unbedingt notwendig war, kann sie als Werbungskosten abgesetzt werden, solange sie objektiv mit der beruflichen Tätigkeit zusammenhängt und nicht privat veranlasst ist. Die Finanzverwaltung prüft allerdings, ob die Aufwendungen tatsächlich entstanden sind und ob ein ausreichender beruflicher Zusammenhang besteht. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/).