Kann ich als Freiberufler die Kosten für eine Bahncard absetzen?

Question

Kann ich als Freiberufler die Kosten für eine Bahncard absetzen?

Antwort

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Können Unterhaltzahlungen an ein 22-jähriges, nicht am Wohnort der Eltern studierendes Kind steuerlich abgesetzt werden?

Accepted Answer

Ja, als Freiberufler kannst du die Kosten für eine BahnCard steuerlich absetzen, sofern die BahnCard für berufliche Fahrten genutzt wird. Die Ausgaben gelten als Betriebsausgaben und können in deiner Steuererklärung geltend gemacht werden. Es ist wichtig, die berufliche Nutzung nachweisen zu können, beispielsweise durch Fahrtenbuch oder entsprechende Belege.

Accepted Answer

Kirchen und andere Religionsgemeinschaften sind in Deutschland in der Regel als Körperschaften des öffentlichen Rechts anerkannt und genießen daher bestimmte steuerliche Privilegien. G... [mehr]

Accepted Answer

Kirchen und andere Religionsgemeinschaften sind in Deutschland in der Regel als Körperschaften des öffentlichen Rechts anerkannt und genießen daher bestimmte steuerliche Privilegien. Grundsätzlich sind sie von der Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer befreit, soweit sie gemeinnützige, mildtätige oder kirchliche Zwecke verfolgen. Bezüglich der Mehrwertsteuer (Umsatzsteuer) gilt: - **Vorsteuerabzug:** Die Kirche kann – wie andere gemeinnützige Organisationen auch – nur dann Vorsteuer (also die gezahlte Mehrwertsteuer auf Eingangsrechnungen) abziehen, wenn sie selbst umsatzsteuerpflichtige Leistungen erbringt. Das ist zum Beispiel der Fall, wenn sie wirtschaftliche Geschäftsbetriebe unterhält, die der Umsatzsteuer unterliegen (z.B. Buchläden, Verlagswesen, kirchliche Veranstaltungen mit Eintrittsgeldern). - **Nichtwirtschaftlicher Bereich:** Für den überwiegenden Teil der kirchlichen Tätigkeiten (Gottesdienste, Seelsorge, karitative Arbeit) fällt keine Umsatzsteuer an, da diese Tätigkeiten nicht als wirtschaftliche Leistungen gelten. In diesem Bereich kann die Kirche keine Vorsteuer abziehen. - **Sonderregelungen:** Es gibt spezielle Regelungen für gemeinnützige Organisationen, die auch für Kirchen gelten können, etwa bei Zweckbetrieben oder bei der Vermietung von Immobilien. **Fazit:** Die Kirche kann Mehrwertsteuer (Vorsteuer) nur dann absetzen, wenn sie selbst umsatzsteuerpflichtige Leistungen erbringt. Für den Großteil ihrer Tätigkeiten ist das jedoch nicht der Fall. Weitere Informationen findest du beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei der [Evangelischen Kirche in Deutschland](https://www.ekd.de/finanzen-und-steuern-10913.htm).

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Nein, die eigenen Beerdigungskosten können in Deutschland grundsätzlich nicht steuerlich abgesetzt werden. Steuerlich absetzbar sind Beerdigungskosten nur für Erben oder Unterhaltspflic... [mehr]

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Nein, die eigenen Beerdigungskosten können in Deutschland grundsätzlich nicht steuerlich abgesetzt werden. Steuerlich absetzbar sind Beerdigungskosten nur für Erben oder Unterhaltspflichtige, wenn sie die Kosten für die Beerdigung einer verstorbenen Person tragen und diese Kosten nicht aus dem Nachlass oder durch Versicherungsleistungen gedeckt sind (§ 10 Abs. 5 Nr. 3 ErbStG). Vorsorgeaufwendungen wie Beiträge zu einer Sterbegeldversicherung oder Einzahlungen auf ein Treuhandkonto für die eigene Bestattung können ebenfalls nicht als Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen geltend gemacht werden. Weitere Informationen findest du beispielsweise beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatungsstellen](https://www.deutscher-steuerberaterverband.de/).

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Ja, Beiträge zur privaten Krankenversicherung (PKV) kannst du in Deutschland steuerlich geltend machen. Sie zählen zu den sogenannten „Sonderausgaben“ und werden im Rahmen der Ei... [mehr]

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Ja, Beiträge zur privaten Krankenversicherung (PKV) kannst du in Deutschland steuerlich geltend machen. Sie zählen zu den sogenannten „Sonderausgaben“ und werden im Rahmen der Einkommensteuererklärung berücksichtigt. Konkret kannst du die Beiträge zur Basisabsicherung (vergleichbar mit dem Leistungsumfang der gesetzlichen Krankenversicherung) als Sonderausgaben absetzen. Auch Beiträge zur privaten Pflegepflichtversicherung sind absetzbar. Beiträge für Zusatzleistungen (z. B. Einbettzimmer, Chefarztbehandlung) sind hingegen nicht absetzbar. Die Höchstbeträge für die Absetzbarkeit liegen bei: - 1.900 Euro pro Jahr für Arbeitnehmer und Beamte - 2.800 Euro pro Jahr für Selbstständige Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Absetzbarkeit-von-Krankenversicherungsbeitraegen.html). Tipp: Trage die gezahlten Beiträge in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ deiner Steuererklärung ein.

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In der Regel kannst du die Beiträge für eine Wohngebäudeversicherung nur dann von der Steuer absetzen, wenn das versicherte Gebäude zu Einkünfte erzielenden Zwecken genutzt wi... [mehr]

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In der Regel kannst du die Beiträge für eine Wohngebäudeversicherung nur dann von der Steuer absetzen, wenn das versicherte Gebäude zu Einkünfte erzielenden Zwecken genutzt wird, also zum Beispiel als vermietete Immobilie. In diesem Fall zählen die Beiträge zu den Werbungskosten bei den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung. Handelt es sich hingegen um dein selbstgenutztes Eigenheim, kannst du die Wohngebäudeversicherung normalerweise nicht als Sonderausgabe oder Werbungskosten in der Steuererklärung geltend machen. Eine Ausnahme besteht nur, wenn ein häusliches Arbeitszimmer vorliegt und ein anteiliger Abzug möglich ist. Weitere Informationen findest du zum Beispiel beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatungsportalen](https://www.steuertipps.de/). **Fazit:** - Vermietete Immobilie: Absetzbar als Werbungskosten - Selbstgenutztes Eigenheim: In der Regel nicht absetzbar Im Zweifel empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater.

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Ja, die Kosten für die Kinderbetreuung, also auch für die Kita, können in Deutschland steuerlich geltend gemacht werden. Du kannst zwei Drittel der Betreuungskosten, maximal jedoch 4.00... [mehr]

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Ja, die Kosten für die Kinderbetreuung, also auch für die Kita, können in Deutschland steuerlich geltend gemacht werden. Du kannst zwei Drittel der Betreuungskosten, maximal jedoch 4.000 Euro pro Kind und Jahr, als Sonderausgaben in deiner Steuererklärung absetzen. Das gilt für Kinder bis zum 14. Lebensjahr. Wichtig ist, dass du die Kosten nachweisen kannst (z.B. durch Rechnungen und Überweisungsbelege) und dass die Zahlungen unbar erfolgen. Barzahlungen erkennt das Finanzamt nicht an. Weitere Informationen findest du auch auf der Seite des Bundesministeriums der Finanzen: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Familie/Kinderbetreuungskosten.html

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Unterhaltzahlungen an ein Kind können unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich abgesetzt werden. In Deutschland können Eltern für ein volljähriges Kind, das sich in einer Ausbil... [mehr]

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Unterhaltzahlungen an ein Kind können unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich abgesetzt werden. In Deutschland können Eltern für ein volljähriges Kind, das sich in einer Ausbildung oder im Studium befindet Unterhaltsleistungen bis zu einem bestimmten Betrag als außergewöhnliche Belastungen geltend machen. Wichtig ist, dass das Kind nicht mehr im Haushalt der Eltern lebt und die Ausbildung oder das Studium ernsthaft und nachhaltig betrieben wird. Der Höchstbetrag für den steuerlichen Abzug liegt bei 9.408 Euro pro Jahr (Stand 2023). Es ist ratsam, sich bei einem Steuerberater oder dem zuständigen Finanzamt über die genauen Bedingungen und Möglichkeiten zu informieren, da individuelle Umstände eine Rolle spielen können.