Elternhaus verkauft, Geschwister sollen anteilig ein Drittel des Geldes bekommen. Wie gehe ich vor, ohne Steuern zahlen zu müssen?

Question

Elternhaus verkauft, Geschwister sollen anteilig ein Drittel des Geldes bekommen. Wie gehe ich vor, ohne Steuern zahlen zu müssen?

Antwort

Verwandte Fragen

Wer zahlt bei einem Etsy-Verkauf die Steuern: Käufer oder Verkäufer?

Wie hoch war die Pendlerpauschale 2024?

Kann man den Johanniter-Hausnotruf steuerlich absetzen?

Wie hoch sind die Steuerabgaben bei Beamten, Angestellten und Unternehmen?

Kann man als passiver Altersteilzeitnehmender die Wegepauschale steuerlich geltend machen?

Wie wird eine BAFA-geförderte Renovierung steuerlich berücksichtigt?

Wie hoch ist der Selbstanteil bei außergewöhnlichen Belastungen?

Wie berechne ich in Österreich den Selbstbehalt für außergewöhnliche Belastungen überschlagsmäßig?

Was sind Einkünfte aus selbständiger Arbeit?

Welche Beispiele für verdeckte Gewinnausschüttungen gibt es im Steuersystem der Schweiz?

Accepted Answer

Um sicherzustellen, dass du beim Verkauf des Elternhauses und der Verteilung des Geldes an deine Geschwister keine Steuern zahlen musst, gibt es einige Punkte zu beachten: 1. **Freibeträge nutzen**: In Deutschland gibt es Freibeträge für Schenkungen und Erbschaften. Wenn das Geld als Schenkung betrachtet wird, kannst du bis zu 20.000 Euro pro Person steuerfrei verschenken. Bei Geschwistern liegt der Freibetrag bei 20.000 Euro. 2. **Vertragliche Regelungen**: Stelle sicher, dass die Verteilung des Geldes vertraglich festgehalten wird. Ein notarieller Vertrag kann helfen, die rechtlichen Aspekte zu klären und Missverständnisse zu vermeiden. 3. **Verkaufspreis und Kosten**: Achte darauf, dass der Verkaufspreis des Hauses marktgerecht ist. Wenn der Verkaufspreis deutlich unter dem Marktwert liegt, könnte das Finanzamt dies als Schenkung werten. 4. **Beratung durch Fachleute**: Es ist ratsam, einen Steuerberater oder einen Fachanwalt für Erbrecht zu konsultieren. Diese können dir helfen, die beste Vorgehensweise zu finden und steuerliche Fallstricke zu vermeiden. 5. **Dokumentation**: Halte alle relevanten Dokumente und Nachweise bereit, um im Falle einer Prüfung durch das Finanzamt die Transaktionen nachvollziehbar zu machen. Es ist wichtig, sich frühzeitig mit diesen Themen auseinanderzusetzen, um mögliche steuerliche Nachteile zu vermeiden.

Accepted Answer

Bei einem Etsy-Verkauf zahlt grundsätzlich der Verkäufer die Steuern auf seine Einnahmen. Das bedeutet, als Verkäufer bist du dafür verantwortlich, deine Einkünfte aus Verk&au... [mehr]

Accepted Answer

Bei einem Etsy-Verkauf zahlt grundsätzlich der Verkäufer die Steuern auf seine Einnahmen. Das bedeutet, als Verkäufer bist du dafür verantwortlich, deine Einkünfte aus Verkäufen bei Etsy ordnungsgemäß zu versteuern (z.B. Einkommensteuer, ggf. Umsatzsteuer/Mehrwertsteuer). Der Käufer zahlt den im Shop angegebenen Preis, der je nach Land bereits die Umsatzsteuer enthalten kann. Etsy kann in bestimmten Ländern die Umsatzsteuer (z.B. Mehrwertsteuer auf digitale Produkte oder die sogenannte „Umsatzsteuer auf elektronische Dienstleistungen“) direkt vom Käufer einziehen und an die Steuerbehörden abführen. In den meisten Fällen bist aber du als Verkäufer für die korrekte Abführung der Steuern verantwortlich. Weitere Informationen findest du direkt bei [Etsy](https://www.etsy.com/de/legal/taxes/) und beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/DE/Unternehmen/Umsatzsteuer/umsatzsteuer_node.html) (für Deutschland).

Accepted Answer

Die Pendlerpauschale (Entfernungspauschale) beträgt im Jahr 2024 in Deutschland: - Für die ersten 20 Kilometer: **0,30 Euro pro Kilometer** (einfache Entfernung) - Ab dem 21. Kilometer: **0... [mehr]

Accepted Answer

Die Pendlerpauschale (Entfernungspauschale) beträgt im Jahr 2024 in Deutschland: - Für die ersten 20 Kilometer: **0,30 Euro pro Kilometer** (einfache Entfernung) - Ab dem 21. Kilometer: **0,38 Euro pro Kilometer** (einfache Entfernung) Diese Regelung gilt für Arbeitnehmer, die zur Arbeit pendeln, unabhängig vom benutzten Verkehrsmittel (Auto, Fahrrad, öffentliche Verkehrsmittel, etc.). Weitere Informationen findest du beispielsweise beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/pendlerpauschale.html).

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Die Kosten für den Johanniter-Hausnotruf können unter bestimmten Voraussetzungen in der Steuererklärung als haushaltsnahe Dienstleistung gemäß § 35a EStG geltend gemacht... [mehr]

Accepted Answer

Die Kosten für den Johanniter-Hausnotruf können unter bestimmten Voraussetzungen in der Steuererklärung als haushaltsnahe Dienstleistung gemäß § 35a EStG geltend gemacht werden. Das gilt insbesondere dann, wenn der Hausnotruf im privaten Haushalt installiert ist und die Leistung tatsächlich im Haushalt erbracht wird (z. B. Notrufzentrale, Bereitschaftsdienst). **Wichtige Hinweise:** - Die Kosten können mit 20 % (maximal 4.000 Euro pro Jahr) direkt von der Steuerschuld abgezogen werden. - Voraussetzung ist eine Rechnung und die unbare Zahlung (z. B. Überweisung). - Die Johanniter stellen in der Regel eine Bescheinigung aus, die du dem Finanzamt vorlegen kannst. **Nicht absetzbar** sind die Kosten, wenn der Hausnotruf im Rahmen einer Pflegeleistung von der Pflegekasse übernommen wird oder wenn es sich um eine rein medizinische Leistung handelt. **Weitere Informationen:** - [Bundesfinanzministerium: Haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/haushaltsnahe-dienstleistungen.html) - [Johanniter Hausnotruf](https://www.johanniter.de/hausnotruf/) Im Zweifel empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater.

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Die Höhe der Steuerabgaben hängt in Deutschland nicht vom Beruf (z.B. Beamter, Angestellter, Selbstständiger in der Wirtschaft), sondern vom Einkommen, Familienstand, Steuerklasse und w... [mehr]

Accepted Answer

Die Höhe der Steuerabgaben hängt in Deutschland nicht vom Beruf (z.B. Beamter, Angestellter, Selbstständiger in der Wirtschaft), sondern vom Einkommen, Familienstand, Steuerklasse und weiteren individuellen Faktoren ab. Die wichtigsten Steuern auf das Einkommen sind: **1. Lohnsteuer/Einkommensteuer:** - **Beamte** und **Angestellte** zahlen Lohnsteuer, die direkt vom Gehalt einbehalten wird. - **Selbstständige** und Unternehmen in der Wirtschaft zahlen Einkommensteuer (bei Einzelunternehmern und Personengesellschaften) oder Körperschaftsteuer (bei Kapitalgesellschaften wie GmbH, AG). **Steuersätze (Stand 2024):** - Der Einkommensteuertarif ist für alle gleich (progressiv): - Bis ca. 11.604 €: steuerfrei (Grundfreibetrag) - 14 % bis 42 %: für Einkommen zwischen ca. 11.605 € und 62.810 € - 42 %: für Einkommen zwischen ca. 62.811 € und 277.825 € - 45 %: ab 277.826 € (sog. Reichensteuer) **2. Sozialabgaben:** - **Angestellte** und **Beamte** zahlen Sozialversicherungsbeiträge (Renten-, Kranken-, Pflege-, Arbeitslosenversicherung). - **Beamte** sind meist privat krankenversichert und zahlen keine Renten- oder Arbeitslosenversicherung, sondern erhalten später eine Pension. - **Selbstständige** zahlen Sozialabgaben meist freiwillig oder privat (z.B. private Krankenversicherung). **3. Unternehmen:** - Kapitalgesellschaften (z.B. GmbH, AG) zahlen Körperschaftsteuer (15 %), Solidaritätszuschlag (5,5 % auf die Körperschaftsteuer) und Gewerbesteuer (je nach Gemeinde ca. 7–17 %). **Fazit:** Die Steuerabgaben unterscheiden sich nicht grundsätzlich nach Berufsgruppe, sondern nach Art des Einkommens und der Unternehmensform. Die Steuersätze sind gesetzlich festgelegt und gelten für alle gleich, wobei Beamte bei den Sozialabgaben eine Sonderstellung haben. Weitere Informationen: - [Bundesministerium der Finanzen – Einkommensteuer](https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/einkommensteuer.html) - [Bundesministerium der Finanzen – Körperschaftsteuer](https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerarten/Koerperschaftsteuer/koerperschaftsteuer.html)

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Nein, als passiver Altersteilzeitnehmender darfst du die Wegepauschale (Entfernungspauschale) grundsätzlich nicht anwenden. In der passiven Phase der Altersteilzeit bist du von der Arbeitsleistun... [mehr]

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Nein, als passiver Altersteilzeitnehmender darfst du die Wegepauschale (Entfernungspauschale) grundsätzlich nicht anwenden. In der passiven Phase der Altersteilzeit bist du von der Arbeitsleistung freigestellt und fährst nicht mehr zur Arbeitsstätte. Die Entfernungspauschale (§ 9 Abs. 1 Nr. 4 EStG) kann nur für tatsächlich durchgeführte Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte geltend gemacht werden. Da in der passiven Phase keine Fahrten zur Arbeit anfallen, entfällt auch der Anspruch auf die steuerliche Berücksichtigung der Wegepauschale.

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Ja, eine BAFA-geförderte Renovierung kann steuerlich berücksichtigt werden, allerdings gibt es dabei einige wichtige Punkte zu beachten: 1. **Steuerliche Absetzbarkeit der Kosten:** Di... [mehr]

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Ja, eine BAFA-geförderte Renovierung kann steuerlich berücksichtigt werden, allerdings gibt es dabei einige wichtige Punkte zu beachten: 1. **Steuerliche Absetzbarkeit der Kosten:** Die Kosten für energetische Sanierungsmaßnahmen an selbstgenutztem Wohneigentum können gemäß § 35c EStG (Einkommensteuergesetz) steuerlich geltend gemacht werden. Dazu zählen beispielsweise Maßnahmen wie Wärmedämmung, Erneuerung von Fenstern oder Heizungsanlagen. 2. **Förderung durch das BAFA:** Das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) fördert bestimmte energetische Sanierungsmaßnahmen, z.B. durch Zuschüsse für den Austausch von Heizungen oder die Optimierung bestehender Anlagen. Mehr dazu findest du auf der offiziellen Seite: [BAFA – Energieeffizient Sanieren](https://www.bafa.de/DE/Energie/Energieeffizienz/Energieeffizient_Bauen_und_Sanieren/energieeffizient_bauen_und_sanieren_node.html). 3. **Kombination von Förderung und Steuerbonus:** Es ist **nicht möglich**, für dieselbe Maßnahme sowohl die BAFA-Förderung als auch den Steuerbonus nach § 35c EStG in Anspruch zu nehmen. Du musst dich also entscheiden: - **Entweder** du beantragst die BAFA-Förderung (Zuschuss), - **oder** du nutzt den Steuerbonus für energetische Sanierungsmaßnahmen. 4. **Nachweis und Vorgehen:** - Für die steuerliche Berücksichtigung benötigst du eine Bescheinigung des ausführenden Fachunternehmens über die durchgeführten Maßnahmen. - Die Kosten werden über drei Jahre verteilt steuerlich geltend gemacht (7 % im ersten und zweiten Jahr, 6 % im dritten Jahr, jeweils bezogen auf die Aufwendungen, maximal 40.000 € pro Objekt). **Fazit:** Du kannst die Kosten einer BAFA-geförderten Renovierung steuerlich berücksichtigen, aber nicht doppelt profitieren. Entweder nutzt du die BAFA-Förderung oder den Steuerbonus nach § 35c EStG. Eine Kombination ist ausgeschlossen. Weitere Informationen findest du auch beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/energetische-sanierung.html).

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Der Selbstanteil bei außergewöhnlichen Belastungen im deutschen Steuerrecht wird als „zumutbare Belastung“ bezeichnet. Das bedeutet: Nur der Teil der Kosten, der die zumutbare B... [mehr]

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Der Selbstanteil bei außergewöhnlichen Belastungen im deutschen Steuerrecht wird als „zumutbare Belastung“ bezeichnet. Das bedeutet: Nur der Teil der Kosten, der die zumutbare Belastung übersteigt, kann steuerlich geltend gemacht werden. Die Höhe der zumutbaren Belastung hängt ab von: - dem Gesamtbetrag deiner Einkünfte, - deinem Familienstand, - der Anzahl deiner Kinder. Die zumutbare Belastung beträgt zwischen 1 % und 7 % des Gesamtbetrags der Einkünfte. Die genaue Berechnung erfolgt nach § 33 Abs. 3 Einkommensteuergesetz (EStG): | Gesamtbetrag der Einkünfte | Ledige | Verheiratete | mit 1 oder 2 Kindern | mit 3 oder mehr Kindern | |---------------------------|--------|--------------|----------------------|------------------------| | bis 15.340 € | 5 % | 4 % | 2 % | 1 % | | 15.341 € – 51.130 € | 6 % | 5 % | 3 % | 1 % | | über 51.130 € | 7 % | 6 % | 4 % | 2 % | **Beispiel:** Du bist ledig, hast keine Kinder und ein zu versteuerndes Einkommen von 30.000 €. Deine zumutbare Belastung beträgt 6 % von 30.000 € = 1.800 €. Nur Kosten, die darüber hinausgehen, kannst du als außergewöhnliche Belastung absetzen. Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommensteuer/2020-03-10-aussergewoehnliche-belastungen.html).

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In Österreich hängt der Selbstbehalt bei außergewöhnlichen Belastungen vom Einkommen und den persönlichen Verhältnissen ab. Der Selbstbehalt ist jener Teil der Kosten, d... [mehr]

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In Österreich hängt der Selbstbehalt bei außergewöhnlichen Belastungen vom Einkommen und den persönlichen Verhältnissen ab. Der Selbstbehalt ist jener Teil der Kosten, den du selbst tragen musst; nur der darüber hinausgehende Betrag ist steuerlich absetzbar. **So berechnest du den Selbstbehalt überschlagsmäßig:** 1. **Gesamteinkommen ermitteln:** Das ist das Einkommen laut Einkommensteuerbescheid (ohne Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen). 2. **Selbstbehaltssatz bestimmen:** Der Selbstbehalt beträgt grundsätzlich: - 10 % des Einkommens - 6 % bei Alleinverdienern, Alleinerziehern oder wenn mehr als drei Kinder berücksichtigt werden - 8 % bei einem oder zwei Kindern 3. **Selbstbehalt berechnen:** Multipliziere das Einkommen mit dem entsprechenden Prozentsatz. 4. **Abzugsfähige außergewöhnliche Belastung:** Nur der Teil der Kosten, der den Selbstbehalt übersteigt, ist absetzbar. **Beispiel:** - Einkommen: 30.000 € - 2 Kinder → Selbstbehaltssatz: 8 % - Selbstbehalt: 30.000 € × 8 % = 2.400 € - Außergewöhnliche Belastung: 5.000 € - Absetzbar: 5.000 € – 2.400 € = 2.600 € **Wichtige Hinweise:** - Für bestimmte Kosten (z. B. Pflegekosten, Behinderung) kann der Selbstbehalt entfallen. - Die genauen Regelungen findest du beim [Bundesministerium für Finanzen](https://www.bmf.gv.at/themen/steuern/arbeitnehmerinnen-pensionistinnen/sonderausgaben-aussergewoehnliche-belastungen/aussergewoehnliche-belastungen.html). **Tipp:** Für eine genaue Berechnung empfiehlt sich ein Steuerrechner oder die Beratung durch eine Steuerberatung.

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Einkünfte aus selbständiger Arbeit sind eine Einkunftsart im deutschen Einkommensteuerrecht (§ 18 EStG). Sie entstehen, wenn jemand eigene Rechnung und Verantwortung tätig ist, ohn... [mehr]

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Einkünfte aus selbständiger Arbeit sind eine Einkunftsart im deutschen Einkommensteuerrecht (§ 18 EStG). Sie entstehen, wenn jemand eigene Rechnung und Verantwortung tätig ist, ohne dabei ein Arbeitsverhältnis einzugehen. Typische Beispiele sind: - Freiberufler wie Ärzte, Rechtsanwälte, Steuerberater, Architekten, Journalisten oder Künstler - selbständige wissenschaftliche, künstlerische, schriftstellerische, unterrichtende oder erzieherische Tätigkeiten - Mitunternehmer einer Personengesellschaft, die freiberuflich tätig ist Im Gegensatz zu gewerblichen Einkünften ist für die selbständige Arbeit meist keine Gewerbeanmeldung nötig. Die Einkünfte werden durch Einnahmen abzüglich der betrieblich veranlassten Ausgaben (Betriebsausgaben) ermittelt. Weitere Informationen findest du direkt im Gesetzestext: [§ 18 Einkommensteuergesetz (EStG)](https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__18.html).

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Verdeckte Gewinnausschüttungen (vGA) sind im Schweizer Steuersystem ein wichtiges Thema, insbesondere bei Kapitalgesellschaften wie AG und GmbH. Sie liegen vor, wenn eine Gesellschaft einem Antei... [mehr]

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Verdeckte Gewinnausschüttungen (vGA) sind im Schweizer Steuersystem ein wichtiges Thema, insbesondere bei Kapitalgesellschaften wie AG und GmbH. Sie liegen vor, wenn eine Gesellschaft einem Anteilsinhaber oder einer ihm nahestehenden Person einen Vorteil zuwendet, den sie einem unabhängigen Dritten nicht gewähren würde, ohne dass dies offen als Dividende ausgewiesen wird. **Typische Praxisbeispiele für verdeckte Gewinnausschüttungen in der Schweiz:** 1. **Überhöhte Löhne oder Honorare:** Ein Aktionär erhält ein Gehalt, das deutlich über dem marktüblichen Lohn für seine Tätigkeit liegt. 2. **Unangemessene Miet- oder Pachtzinsen:** Die Gesellschaft zahlt dem Aktionär oder einer ihm nahestehenden Person eine überhöhte Miete für ein von dieser Person zur Verfügung gestelltes Grundstück oder Gebäude. 3. **Zinslose oder unverzinsliche Darlehen:** Die Gesellschaft gewährt dem Aktionär ein Darlehen zu einem zu tiefen oder gar keinem Zinssatz. 4. **Unangemessene Kauf- oder Verkaufspreise:** Die Gesellschaft verkauft dem Aktionär Vermögenswerte (z.B. Fahrzeuge, Immobilien) zu einem unter dem Marktwert liegenden Preis oder kauft von ihm zu einem überhöhten Preis. 5. **Private Nutzung von Gesellschaftsvermögen:** Der Aktionär nutzt ein Geschäftsfahrzeug oder andere Vermögenswerte der Gesellschaft privat, ohne dass dies angemessen abgerechnet wird. 6. **Überhöhte Spesenvergütungen:** Der Aktionär erhält Spesenvergütungen, die nicht geschäftlich begründet oder überhöht sind. **Steuerliche Folgen:** Verdeckte Gewinnausschüttungen werden steuerlich wie offene Dividenden behandelt: - Bei der Gesellschaft wird der Gewinn nicht um die vGA gekürzt (keine Gewinnminderung). - Beim Empfänger (Aktionär) wird die vGA als Einkommen besteuert. - Es kann zudem Verrechnungssteuer (35 %) anfallen. **Weitere Informationen:** - [Eidgenössische Steuerverwaltung: Verdeckte Gewinnausschüttung](https://www.estv.admin.ch/estv/de/home/direkte-bundessteuer/direkte-bundessteuer/fachinformationen/gewinnsteuer/gewinnsteuer-juristische-personen/verdeckte-gewinnausschuettung.html) Diese Beispiele zeigen, wie wichtig es ist, bei Transaktionen zwischen Gesellschaft und Anteilsinhabern den Drittvergleich zu beachten.