Was kann ich als Untermieter von der Steuer absetzen?

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Was kann ich als Untermieter von der Steuer absetzen?

Antwort

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Sind Heimhilfekosten bei Pflegestufe 2 in Österreich steuerlich absetzbar?

Wie hoch sind die Zusatzkosten pro Liter durch die Erhöhung der CO2-Steuer 2026?

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Wer zahlt die Kosten, wenn der Steuerberater Widerspruch einlegt?

Entstehen zusätzliche Kosten, wenn der Steuerberater einen Widerspruch einlegt?

Accepted Answer

Als Untermieter kannst du in der Regel folgende Kosten von der Steuer absetzen: 1. **Miete**: Wenn du einen Teil der Miete für dein Zimmer oder deine Wohnung zahlst, kannst du diesen Betrag unter bestimmten Voraussetzungen absetzen. 2. **Nebenkosten**: Auch Nebenkosten wie Heizkosten, Wasser und Strom können absetzbar sein, wenn sie in der Untermietvereinbarung aufgeführt sind. 3. **Einrichtungskosten**: Wenn du Möbel oder Einrichtungsgegenstände für die Untermiete anschaffst, können diese Kosten unter Umständen ebenfalls abgesetzt werden. 4. **Arbeitszimmer**: Wenn du ein Arbeitszimmer in der Untermietwohnung nutzt, kannst du die anteiligen Kosten für Miete und Nebenkosten absetzen, sofern das Arbeitszimmer den Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit darstellt. Es ist wichtig, alle Belege und Rechnungen aufzubewahren und sich über die genauen steuerlichen Regelungen zu informieren, da diese je nach Land und individueller Situation variieren können. Es kann auch sinnvoll sein, einen Steuerberater zu konsultieren.

Accepted Answer

Ja, in Österreich können die Kosten für eine Heimhilfe grundsätzlich steuerlich abgesetzt werden, auch bei Pflegestufe 2. Diese Ausgaben gelten als „außergewöhnlic... [mehr]

Accepted Answer

Ja, in Österreich können die Kosten für eine Heimhilfe grundsätzlich steuerlich abgesetzt werden, auch bei Pflegestufe 2. Diese Ausgaben gelten als „außergewöhnliche Belastungen“ mit Selbstbehalt, sofern sie aus medizinischen Gründen notwendig sind und nicht bereits durch das Pflegegeld oder andere Zuschüsse gedeckt werden. Wichtige Punkte: - **Pflegestufe 2**: Ab dieser Stufe wird in der Regel anerkannt, dass ein erhöhter Pflegebedarf besteht. - **Nachweis**: Die Notwendigkeit der Heimhilfe sollte durch ein ärztliches Attest oder den Bescheid über die Pflegestufe belegt werden. - **Abzugsfähigkeit**: Nur jene Kosten, die nicht durch das Pflegegeld oder andere Unterstützungen gedeckt sind, können abgesetzt werden. - **Selbstbehalt**: Die außergewöhnlichen Belastungen werden nur insoweit berücksichtigt, als sie den zumutbaren Selbstbehalt übersteigen. Die Höhe des Selbstbehalts hängt vom Einkommen, Familienstand und der Anzahl der Kinder ab. - **Direkte Absetzbarkeit**: Wird die Heimhilfe direkt angestellt, können auch Sozialversicherungsbeiträge und Lohnnebenkosten abgesetzt werden. Weitere Informationen findest du auf der offiziellen Seite des Bundesministeriums für Finanzen: [Außergewöhnliche Belastungen – Pflegekosten](https://www.bmf.gv.at/themen/steuern/fuer-buerger/arbeitnehmerveranlagung/aussergewoehnliche-belastungen/pflegekosten.html) Es empfiehlt sich, alle Rechnungen und Zahlungsbelege sorgfältig aufzubewahren und im Zweifelsfall einen Steuerberater zu konsultieren.

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Ab 2026 soll die CO₂-Steuer in Deutschland weiter steigen. Für die Berechnung der Zusatzkosten pro Liter Kraftstoff ist entscheidend, wie hoch der CO₂-Preis im Jahr 2026 tatsächlich sein wir... [mehr]

Accepted Answer

Ab 2026 soll die CO₂-Steuer in Deutschland weiter steigen. Für die Berechnung der Zusatzkosten pro Liter Kraftstoff ist entscheidend, wie hoch der CO₂-Preis im Jahr 2026 tatsächlich sein wird. **Geplante CO₂-Preise laut Bundesregierung (Stand Juni 2024):** - 2024: 45 €/Tonne CO₂ - 2025: 55 €/Tonne CO₂ - 2026: 65 €/Tonne CO₂ **Berechnung der Zusatzkosten pro Liter:** 1. **Benzin:** 1 Liter Benzin verursacht ca. 2,32 kg CO₂. Zusatzkosten pro Liter = (CO₂-Preis in €/Tonne) × (2,32 kg / 1000 kg) 2. **Diesel:** 1 Liter Diesel verursacht ca. 2,65 kg CO₂. Zusatzkosten pro Liter = (CO₂-Preis in €/Tonne) × (2,65 kg / 1000 kg) **Vergleich 2025 zu 2026:** - Erhöhung von 55 €/Tonne auf 65 €/Tonne = +10 €/Tonne **Zusatzkosten pro Liter durch die Erhöhung (nur der Anstieg von 2025 auf 2026):** - **Benzin:** 10 €/Tonne × 2,32 kg / 1000 = **0,0232 €** ≈ **2,3 Cent pro Liter** - **Diesel:** 10 €/Tonne × 2,65 kg / 1000 = **0,0265 €** ≈ **2,7 Cent pro Liter** **Fazit:** Die Erhöhung der CO₂-Steuer von 2025 auf 2026 verursacht Zusatzkosten von etwa **2,3 Cent pro Liter Benzin** und **2,7 Cent pro Liter Diesel**. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium für Wirtschaft und Klimaschutz](https://www.bmwk.de/Redaktion/DE/Artikel/Energie/co2-preis.html).

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Ja, Kosten für ein Gutachten können bei der Erbschaftsteuer unter bestimmten Voraussetzungen als Nachlassverbindlichkeiten abgezogen werden. Das gilt insbesondere dann, wenn das Gutachten zu... [mehr]

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Ja, Kosten für ein Gutachten können bei der Erbschaftsteuer unter bestimmten Voraussetzungen als Nachlassverbindlichkeiten abgezogen werden. Das gilt insbesondere dann, wenn das Gutachten zur Ermittlung des Wertes von Nachlassgegenständen (z. B. Immobilien, Kunstgegenstände) erforderlich ist, um die Erbschaftsteuer korrekt zu berechnen. Nach § 10 Abs. 5 Nr. 3 ErbStG sind Kosten, die dem Erwerber im Zusammenhang mit der Regelung des Nachlasses entstehen, als Nachlassverbindlichkeiten abziehbar. Dazu zählen auch Kosten für Wertgutachten, sofern sie zur Feststellung des steuerlich maßgeblichen Wertes notwendig sind. Wichtig: - Das Gutachten muss im Zusammenhang mit der Ermittlung des Nachlasswertes für die Erbschaftsteuer stehen. - Es dürfen keine privaten Zwecke verfolgt werden (z. B. Aufteilung unter Erben ohne steuerlichen Bezug). Weitere Informationen findest du z. B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder in den [Erbschaftsteuer-Richtlinien](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg_1974/__10.html). Im Zweifel empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater.

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Wer die Kosten für einen Widerspruch trägt, den ein Steuerberater im Auftrag eines Mandanten einlegt, hängt von mehreren Faktoren ab: 1. **Mandant beauftragt den Steuerberater:** In... [mehr]

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Wer die Kosten für einen Widerspruch trägt, den ein Steuerberater im Auftrag eines Mandanten einlegt, hängt von mehreren Faktoren ab: 1. **Mandant beauftragt den Steuerberater:** In der Regel beauftragt der Mandant (also du als Steuerpflichtiger) den Steuerberater, einen Widerspruch (z.B. gegen einen Steuerbescheid) einzulegen. Die Kosten für die Tätigkeit des Steuerberaters trägt grundsätzlich der Mandant. Das Honorar richtet sich meist nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV). 2. **Erfolgreicher Widerspruch:** Wird dem Widerspruch ganz oder teilweise stattgegeben, kann das Finanzamt verpflichtet sein, die notwendigen Kosten des Verfahrens zu erstatten. Dazu zählen auch die Kosten für den Steuerberater, soweit sie zur zweckentsprechenden Rechtsverfolgung notwendig waren (§ 77 EStG, § 139 AO). Die Erstattung erfolgt aber nur auf Antrag und in angemessenem Umfang. 3. **Erfolgloser Widerspruch:** Bleibt der Widerspruch erfolglos, trägt der Mandant die Kosten des Steuerberaters selbst. Das Finanzamt erstattet in diesem Fall nichts. **Zusammengefasst:** Zunächst zahlt der Mandant den Steuerberater. Bei Erfolg kann das Finanzamt die Kosten (ganz oder teilweise) erstatten. Bei Misserfolg bleibt der Mandant auf den Kosten sitzen. Weitere Informationen findest du z.B. bei der [Bundessteuerberaterkammer](https://www.bstbk.de/) oder beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/).

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Ja, in der Regel fallen zusätzliche Kosten an, wenn ein Steuerberater für dich einen Widerspruch (Einspruch) gegen einen Steuerbescheid einlegt. Steuerberater berechnen ihre Leistungen nach... [mehr]

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Ja, in der Regel fallen zusätzliche Kosten an, wenn ein Steuerberater für dich einen Widerspruch (Einspruch) gegen einen Steuerbescheid einlegt. Steuerberater berechnen ihre Leistungen nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV). Das Einlegen eines Widerspruchs gilt als eigenständige Tätigkeit und wird gesondert abgerechnet. Die Höhe der Kosten hängt vom Gegenstandswert und dem Aufwand ab. Es können sowohl eine sogenannte Geschäftsgebühr als auch Auslagen und Mehrwertsteuer berechnet werden. Es empfiehlt sich, vorab mit dem Steuerberater über die voraussichtlichen Kosten zu sprechen. Weitere Informationen findest du beispielsweise bei der [Bundessteuerberaterkammer](https://www.bstbk.de/de/steuerberater/gebuehren/).