Kann ich als Rentner eine Lohnsteuererklärung abgeben?

Question

Kann ich als Rentner eine Lohnsteuererklärung abgeben?

Antwort

Verwandte Fragen

Wie kann ich einen Verlustvortrag beim Finanzamt verrechnen?

Müssen Erstattungen der privaten Krankenversicherung beim Finanzamt angegeben werden?

Besteht für Rentner eine gesetzliche Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung?

Müssen Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben?

Welche Bedingungen müssen erfüllt sein, damit Rentner keine Steuererklärung abgeben müssen?

Zahlen Rentner in der Schweiz nur Kopfsteuer?

Was ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung vom Finanzamt für Gemeinden?

Braucht man für die Bewirtung auf einem Event mit vielen Gästen eine Gästeliste für das Finanzamt?

Bis wann muss ein Rentner eine Steuererklärung abgeben?

Wie hoch ist die Werbungskostenpauschale beim Finanzamt?

Accepted Answer

Ja, als Rentner kannst du eine Lohnsteuererklärung (korrekt: Einkommensteuererklärung) abgeben. In vielen Fällen ist das sogar sinnvoll oder erforderlich, zum Beispiel wenn du neben der Rente noch weitere Einkünfte hast (z. B. Mieteinnahmen, Kapitalerträge oder eine Nebentätigkeit). Auch wenn du ausschließlich Rente beziehst, kann eine Steuererklärung vorteilhaft sein, etwa um Werbungskosten, außergewöhnliche Belastungen oder Sonderausgaben geltend zu machen. Ob du zur Abgabe verpflichtet bist, hängt von der Höhe deiner Einkünfte und weiteren individuellen Faktoren ab. Das Finanzamt prüft dann, ob und wie viel Steuern du zahlen musst oder ob du eventuell eine Rückerstattung erhältst. Weitere Informationen findest du z. B. auf den Seiten des [Bundesministeriums der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei der [Deutschen Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/).

Accepted Answer

Einen Verlustvortrag kannst du beim Finanzamt im Rahmen deiner Einkommensteuererklärung geltend machen. Hier die wichtigsten Schritte: 1. **Verlust feststellen lassen:** Zunächst muss... [mehr]

Accepted Answer

Einen Verlustvortrag kannst du beim Finanzamt im Rahmen deiner Einkommensteuererklärung geltend machen. Hier die wichtigsten Schritte: 1. **Verlust feststellen lassen:** Zunächst muss der Verlust in dem Jahr, in dem er entstanden ist, vom Finanzamt festgestellt werden. Das geschieht automatisch, wenn du in deiner Steuererklärung einen Verlust angibst (z.B. durch negative Einkünfte aus selbständiger Arbeit, Gewerbebetrieb oder Kapitalvermögen). 2. **Anlage „Sonstiges“ bzw. „Verluste“ ausfüllen:** In der Steuererklärung gibst du die Verluste in den entsprechenden Anlagen (z.B. Anlage G für Gewerbebetrieb, Anlage S für selbständige Arbeit) an. Das Finanzamt stellt dann den Verlust fest und bescheinigt dir einen sogenannten „Verlustfeststellungsbescheid“. 3. **Verlustvortrag in Folgejahren nutzen:** In den Folgejahren kannst du den festgestellten Verlustvortrag mit positiven Einkünften verrechnen. Das geschieht ebenfalls über die Steuererklärung. In der Regel wird der Verlustvortrag automatisch vom Finanzamt berücksichtigt, wenn du im Mantelbogen das entsprechende Feld („Verlustvortrag aus Vorjahren“) ausfüllst. 4. **Automatische Verrechnung:** Das Finanzamt verrechnet den Verlustvortrag mit deinen positiven Einkünften, sodass sich deine Steuerlast entsprechend mindert. **Wichtige Hinweise:** - Der Verlustvortrag kann unbegrenzt in die Folgejahre übertragen werden, bis er vollständig aufgebraucht ist. - Es gibt auch die Möglichkeit eines Verlustrücktrags (Verrechnung mit dem Vorjahr), das musst du aber explizit beantragen. **Weitere Informationen findest du z.B. auf den Seiten des Bundesfinanzministeriums:** [https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Verlustverrechnung.html](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Verlustverrechnung.html) Bei komplexeren Fällen empfiehlt sich die Beratung durch einen Steuerberater.

Accepted Answer

Ja, Erstattungen der privaten Krankenversicherung (PKV) musst du beim Finanzamt angeben, wenn du deine Steuererklärung machst. Das ist wichtig, weil du die Beiträge zur Krankenversicherung a... [mehr]

Accepted Answer

Ja, Erstattungen der privaten Krankenversicherung (PKV) musst du beim Finanzamt angeben, wenn du deine Steuererklärung machst. Das ist wichtig, weil du die Beiträge zur Krankenversicherung als Sonderausgaben absetzen kannst – aber nur den tatsächlich selbst getragenen Betrag. Wenn dir die PKV Kosten erstattet (z. B. für Medikamente oder Arztbesuche), mindert das deine tatsächlichen Aufwendungen. Das Finanzamt berücksichtigt deshalb nur die Beiträge abzüglich der erhaltenen Erstattungen. In der Regel erhältst du von deiner PKV eine Bescheinigung, in der die gezahlten Beiträge und die Erstattungen aufgeführt sind. Diese Bescheinigung solltest du deiner Steuererklärung beilegen bzw. die Werte daraus in die entsprechenden Felder eintragen. Weitere Informationen findest du auch auf der Seite des Bundesfinanzministeriums: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Versicherungsbeitraege.html Kurz gesagt: Ja, Erstattungen der PKV müssen bei der Steuer berücksichtigt werden, da sie die absetzbaren Beiträge mindern.

Accepted Answer

Ob als Rentner eine gesetzliche Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung besteht, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: **Eine Steuererklärung muss abgege... [mehr]

Accepted Answer

Ob als Rentner eine gesetzliche Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung besteht, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: **Eine Steuererklärung muss abgegeben werden, wenn das zu versteuernde Einkommen den Grundfreibetrag übersteigt.** Für das Jahr 2024 liegt der Grundfreibetrag bei 11.604 € (für Ledige) bzw. 23.208 € (für Verheiratete). **Wichtige Punkte für Rentner:** - Die gesetzliche Rente ist nicht in voller Höhe steuerpflichtig. Es gilt der sogenannte Besteuerungsanteil, der vom Jahr des Rentenbeginns abhängt. - Neben der gesetzlichen Rente zählen auch andere Einkünfte (z. B. Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge) zum zu versteuernden Einkommen. - Wer ausschließlich eine gesetzliche Rente bezieht und mit dem steuerpflichtigen Anteil unter dem Grundfreibetrag bleibt, muss in der Regel keine Steuererklärung abgeben. - Das Finanzamt kann dich aber auch zur Abgabe auffordern – dann besteht eine Pflicht. **Fazit:** Es gibt keine generelle Pflicht für alle Rentner, eine Steuererklärung abzugeben. Sie besteht nur, wenn das zu versteuernde Einkommen (inklusive steuerpflichtigem Rentenanteil und ggf. weiterer Einkünfte) den Grundfreibetrag übersteigt oder das Finanzamt dich dazu auffordert. Weitere Informationen findest du z. B. auf der Seite des [Bundesministeriums der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Steuerpflicht-Rentner.html).

Accepted Answer

Ob du als Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben musst, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: Du bist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeb... [mehr]

Accepted Answer

Ob du als Rentner eine Einkommensteuererklärung abgeben musst, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt: Du bist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeben, wenn dein zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag überste. Für das Jahr 2024 liegt der Grundfreibetrag bei 11.604 € (für Ledige) bzw. 23.208 € (für Verheiratete). Wichtige Punkte: - **Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung** sind grundsätzlich steuerpflichtig, aber nur der sogenannte Besteuerungsanteil (abhängig vom Rentenbeginn). - **Weitere Einkünfte** (z. B. Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge) werden ebenfalls berücksichtigt. - Wenn du **neben der Rente keine weiteren Einkünfte** hast und die Rente unter dem Grundfreibetrag liegt, musst du in der Regel keine Steuererklärung abgeben. - Das Finanzamt kann dich aber auch auffordern, eine Steuererklärung abzugeben, z. B. wenn es Zweifel an der Höhe deiner Einkünfte gibt. **Tipp:** Mit dem kostenlosen „Rentensteuerrechner“ der Deutschen Rentenversicherung kannst du prüfen, ob du voraussichtlich steuerpflichtig bist: [www.deutsche-rentenversicherung.de](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuerpflicht/steuerpflicht_node.html) Im Zweifel empfiehlt sich eine Beratung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein.

Accepted Answer

Ob ein Rentner in Deutschland eine Steuererklärung abgeben muss, hängt vor allem von der Höhe der Einkünfte und bestimmten Freibeträgen ab. Die wichtigsten Bedingungen, unter... [mehr]

Accepted Answer

Ob ein Rentner in Deutschland eine Steuererklärung abgeben muss, hängt vor allem von der Höhe der Einkünfte und bestimmten Freibeträgen ab. Die wichtigsten Bedingungen, unter denen keine Steuererklärung abgegeben werden muss, sind: **1. Gesamteinkünfte liegen unter dem Grundfreibetrag:** Für das Jahr 2024 beträgt der Grundfreibetrag 11.604 € (bei Zusammenveranlagung 23.208 €). Liegen die steuerpflichtigen Einkünfte (nach Abzug des Rentenfreibetrags und sonstiger Freibeträge) darunter, besteht in der Regel keine Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung. **2. Nur gesetzliche Rente bezogen:** Wer ausschließlich eine gesetzliche Rente bezieht und keine weiteren steuerpflichtigen Einkünfte (z. B. aus Vermietung, Kapitalerträgen, Betriebsrenten oder Nebenjobs) hat, muss meist keine Steuererklärung abgeben, sofern die Rente nach Abzug des Rentenfreibetrags und Werbungskostenpauschale unter dem Grundfreibetrag bleibt. **3. Keine weiteren steuerpflichtigen Einkünfte:** Zusätzliche Einkünfte wie Mieteinnahmen, Betriebsrenten, Kapitalerträge (sofern nicht bereits durch die Abgeltungssteuer abgegolten), Nebentätigkeiten oder ausländische Renten können eine Steuererklärungspflicht auslösen. **4. Keine Aufforderung durch das Finanzamt:** Wird man vom Finanzamt zur Abgabe einer Steuererklärung aufgefordert, muss diese auch dann abgegeben werden, wenn die Einkünfte eigentlich unter dem Grundfreibetrag liegen. **5. Keine Steuerklassenkombination mit Steuerklasse V oder VI:** Wer als Rentner noch einen Nebenjob hat und dabei in Steuerklasse V oder VI eingestuft ist, ist grundsätzlich zur Abgabe verpflichtet. **6. Keine Lohnersatzleistungen über 410 € im Jahr:** Wer Lohnersatzleistungen (z. B. Krankengeld, Arbeitslosengeld) von mehr als 410 € im Jahr erhält, muss eine Steuererklärung abgeben. **Wichtiger Hinweis:** Die Berechnung, ob eine Steuererklärungspflicht besteht, kann im Einzelfall komplex sein, da z. B. der steuerpflichtige Anteil der Rente vom Renteneintrittsjahr abhängt. Es empfiehlt sich, im Zweifel einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein zu konsultieren oder den [Rentensteuerrechner der Deutschen Rentenversicherung](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuer/steuerrechner_node.html) zu nutzen. **Weitere Informationen:** - [Bundesfinanzministerium: Besteuerung der Renten](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Altersvorsorge_Rente/2017-07-10-besteuerung-der-renten.html) - [Deutsche Rentenversicherung: Steuerpflicht für Rentner](https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Steuer/steuerpflicht-fuer-rentner_node.html)

Accepted Answer

Nein, Rentner in der Schweiz zahlen nicht nur eine Kopfsteuer. In der Schweiz unterliegen Rentner – wie alle anderen natürlichen Personen – der ordentlichen Einkommens- und Vermö... [mehr]

Accepted Answer

Nein, Rentner in der Schweiz zahlen nicht nur eine Kopfsteuer. In der Schweiz unterliegen Rentner – wie alle anderen natürlichen Personen – der ordentlichen Einkommens- und Vermögenssteuer. Das bedeutet: - **Einkommenssteuer:** Rentner versteuern ihre Renteneinkünfte (z.B. AHV, Pensionskasse, private Vorsorge) sowie allfällige weitere Einkommen (z.B. Mieteinnahmen, Zinsen). - **Vermögenssteuer:** Das Vermögen (z.B. Bankguthaben, Immobilien) wird ebenfalls besteuert. - **Kopfsteuer:** In einigen Kantonen und Gemeinden gibt es zusätzlich eine sogenannte "Kopfsteuer" (auch "Personalsteuer" genannt). Diese ist jedoch meist ein kleiner, fixer Betrag und kommt zur ordentlichen Besteuerung hinzu. Die Kopfsteuer ist also nur ein kleiner Teil und nicht die einzige Steuer, die Rentner zahlen. Die Hauptlast liegt auf der Einkommens- und Vermögenssteuer, die nach Höhe des Einkommens und Vermögens progressiv berechnet wird. Weitere Informationen findest du z.B. auf der Seite der [Eidgenössischen Steuerverwaltung](https://www.estv.admin.ch/estv/de/home.html).

Accepted Answer

Eine Nichtveranlagungsbescheinigung (NV-Bescheinigung) ist ein Dokument, das vom Finanzamt ausgestellt wird. Sie bestätigt, dass eine bestimmte Person oder Institution – zum Beispiel eine G... [mehr]

Accepted Answer

Eine Nichtveranlagungsbescheinigung (NV-Bescheinigung) ist ein Dokument, das vom Finanzamt ausgestellt wird. Sie bestätigt, dass eine bestimmte Person oder Institution – zum Beispiel eine Gemeinde – voraussichtlich keine Einkommen- oder Körperschaftsteuer zahlen muss, weil keine oder nur sehr geringe steuerpflichtige Einkünfte vorliegen. Für Gemeinden bedeutet das: Sie können mit einer NV-Bescheinigung gegenüber Banken oder anderen Stellen nachweisen, dass auf Kapitalerträge (z. B. Zinsen aus Guthaben) keine Kapitalertragsteuer einbehalten werden muss. Normalerweise behalten Banken automatisch 25 % Kapitalertragsteuer (plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) ein. Mit der NV-Bescheinigung wird die Gemeinde davon befreit. Die wichtigsten Punkte zusammengefasst: - Die NV-Bescheinigung wird vom zuständigen Finanzamt auf Antrag ausgestellt. - Sie gilt in der Regel für drei Jahre. - Sie dient als Nachweis, dass keine Steuerpflicht besteht und daher keine Kapitalertragsteuer einbehalten werden muss. - Sie ist besonders für Körperschaften des öffentlichen Rechts (wie Gemeinden) relevant, die keine steuerpflichtigen Einkünfte erzielen. Weitere Informationen findest du z. B. auf der [Website des Bundesfinanzministeriums](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Glossareintraege/N/Nichtveranlagungsbescheinigung.html).

Accepted Answer

Ja, für die Bewirtung auf einem Event mit vielen Gästen ist es wichtig, bestimmte Nachweise für das Finanzamt zu führen, damit die Bewirtungskosten steuerlich anerkannt werden. Daz... [mehr]

Accepted Answer

Ja, für die Bewirtung auf einem Event mit vielen Gästen ist es wichtig, bestimmte Nachweise für das Finanzamt zu führen, damit die Bewirtungskosten steuerlich anerkannt werden. Dazu gehört in der Regel eine sogenannte Bewirtungsliste oder ein Bewirtungsbeleg. Folgende Angaben sollten auf einer solchen Liste oder dem Beleg stehen: - Anlass der Bewirtung (z. B. Firmenjubiläum, Kundenveranstaltung) - Ort und Datum der Bewirtung - Teilnehmer (Namen der Gäste oder bei größeren Gruppen z. B. „Kunden und Geschäftspartner der Firma XY“) - Höhe der Bewirtungskosten (Rechnung des Restaurants/Caterers) - Unterschrift des Gastgebers/Veranstalters Bei sehr großen Veranstaltungen (z. B. Tagungen, Messen) reicht es oft aus, die Teilnehmergruppe und den Anlass zu dokumentieren, eine namentliche Auflistung aller Gäste ist dann nicht zwingend erforderlich. Wichtig ist, dass der geschäftliche Anlass klar erkennbar ist. Weitere Informationen findest du z. B. auf den Seiten des [Bundesfinanzministeriums](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei deinem Steuerberater.

Accepted Answer

Ein Rentner muss seine Steuererklärung grundsätzlich bis zum 31. Juli des Folgejahres beim Finanzamt einreichen, wenn er dazu verpflichtet ist. Für das Steuerjahr 2023 ist die Abgabefri... [mehr]

Accepted Answer

Ein Rentner muss seine Steuererklärung grundsätzlich bis zum 31. Juli des Folgejahres beim Finanzamt einreichen, wenn er dazu verpflichtet ist. Für das Steuerjahr 2023 ist die Abgabefrist also der 31. Juli 2024. Wird die Steuererklärung von einem Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein erstellt, verlängert sich die Frist in der Regel bis zum 28. Februar des übernächsten Jahres (für 2023 also bis zum 29. Februar 2025). Ob ein Rentner überhaupt eine Steuererklärung abgeben muss, hängt davon ab, ob seine Einkünfte (z. B. gesetzliche Rente, Betriebsrente, Mieteinnahmen) den Grundfreibetrag übersteigen oder andere steuerpflichtige Einkünfte vorliegen. Weitere Informationen findest du z. B. auf der Seite des Bundesfinanzministeriums: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Steuererklaerung/steuererklaerung.html

Accepted Answer

Die Werbungskostenpauschale (auch Arbeitnehmer-Pauschbetrag genannt) beträgt aktuell 1.230 Euro pro Jahr (Stand: Steuerjahr 2023 und 2024) für Arbeitnehmer in Deutschland. Das bedeutet, das... [mehr]

Accepted Answer

Die Werbungskostenpauschale (auch Arbeitnehmer-Pauschbetrag genannt) beträgt aktuell 1.230 Euro pro Jahr (Stand: Steuerjahr 2023 und 2024) für Arbeitnehmer in Deutschland. Das bedeutet, das Finanzamt berücksichtigt automatisch diesen Betrag als Werbungskosten, ohne dass Belege oder Nachweise eingereicht werden müssen. Nur wenn deine tatsächlichen Werbungskosten höher sind, solltest du diese einzeln in der Steuererklärung angeben. Weitere Informationen findest du zum Beispiel auf der Seite des Bundesfinanzministeriums: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Arbeitnehmerpauschbetrag.html