Muss man Steuern zahlen, wenn man ein Haus geschenkt bekommt?

Question

Muss man Steuern zahlen, wenn man ein Haus geschenkt bekommt?

Antwort

Verwandte Fragen

Welches Synonym gibt es für Doppelhaushälfte?

Welche Synonyme gibt es für das Objekt Haus?

Wie werden Mieteinnahmen steuerlich abgeschrieben?

Welche steuerlichen Folgen hat der Verkauf einer zuvor vermieteten und seit Februar leerstehenden Eigentumswohnung?

Warum zahlen Eigentümer von 300 Wohnungen weniger Steuern als Besitzer von 2 Wohnungen?

Wer stellt einen Energieausweis für ein Haus aus?

Wie werden die Kosten für eine Wertermittlung für ein Haus mit Grundstück berechnet?

Wie viel bleibt vom Makler-Courtage nach Steuern übrig?

Wie wird der Wert eines Hauses, das verschenkt wird, vom Finanzamt festgestellt?

Accepted Answer

Ja, wenn du ein Haus geschenkt bekommst, musst du in Deutschland in der Regel Schenkungsteuer zahlen. Die Höhe der Steuer hängt vom Wert des Hauses und vom Verwandtschaftsgrad zwischen dir und dem Schenkenden ab. Es gibt Freibeträge, die je nach Beziehung unterschiedlich hoch sind: - Ehepartner: 500.000 € - Kinder: 400.000 € - Enkelkinder: 200.000 € - Andere Personen: 20.000 € Liegt der Wert des Hauses unter dem jeweiligen Freibetrag, fällt keine Schenkungsteuer an. Liegt er darüber, wird auf den übersteigenden Betrag Steuer fällig. Die genauen Steuersätze richten sich nach der Steuerklasse und dem Wert der Schenkung. Weitere Informationen findest du beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Erbschaftsteuer-und-Schenkungsteuer/2017-07-18-FAQ-Erbschaftsteuer.html). Es empfiehlt sich, einen Steuerberater zu konsultieren, um die individuelle Situation genau zu prüfen.

Accepted Answer

Ein anderes Wort für Doppelhaushälfte ist **Reihenendhaus** (wenn es sich um das Haus am Ende einer Reihe handelt) oder einfach **Haushälfte**. Im engeren Sinne wird jedoch meist der Be... [mehr]

Accepted Answer

Ein anderes Wort für Doppelhaushälfte ist **Reihenendhaus** (wenn es sich um das Haus am Ende einer Reihe handelt) oder einfach **Haushälfte**. Im engeren Sinne wird jedoch meist der Begriff **Zweifamilienhaus** verwendet, wobei dies auch ein Haus mit zwei separaten Wohnungen sein kann. Am gebräuchlichsten ist tatsächlich **Haushälfte** oder **Doppelhaus** (für das gesamte Gebäude).

Accepted Answer

Hier sind einige Synonyme für das Objekt "Haus": - Gebäude - Wohnhaus - Heim - Unterkunft - Wohngebäude - Eigenheim - Domizil - Behausung - Anwesen - Immobi... [mehr]

Accepted Answer

Hier sind einige Synonyme für das Objekt "Haus": - Gebäude - Wohnhaus - Heim - Unterkunft - Wohngebäude - Eigenheim - Domizil - Behausung - Anwesen - Immobilie - Wohnsitz - Residenz - Bleibe - Unterkunft - Hütte (für kleinere, einfachere Häuser) - Villa (für größere, luxuriöse Häuser) - Bungalow (für eingeschossige Häuser) Je nach Kontext kann das passende Synonym variieren.

Accepted Answer

Mieteinnahmen selbst werden nicht abgeschrieben, sondern als Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung in der Einkommensteuererklärung versteuert. Was jedoch abgeschrieben werden kann, sind d... [mehr]

Accepted Answer

Mieteinnahmen selbst werden nicht abgeschrieben, sondern als Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung in der Einkommensteuererklärung versteuert. Was jedoch abgeschrieben werden kann, sind die Anschaffungs- oder Herstellungskosten der vermieteten Immobilie. **Abschreibung (AfA) bei vermieteten Immobilien:** - Für Gebäude, die zu Wohnzwecken vermietet werden, gilt in der Regel eine lineare Abschreibung von 2 % pro Jahr auf die Anschaffungs- oder Herstellungskosten (ohne Grundstücksanteil), verteilt über 50 Jahre (§ 7 Abs. 4 EStG). - Bei Gebäuden, die vor 1925 fertiggestellt wurden, beträgt die Abschreibung 2,5 % pro Jahr über 40 Jahre. - Der Grundstücksanteil ist nicht abschreibbar, nur der Gebäudeanteil. **Beispiel:** Kaufpreis Immobilie: 300.000 € Davon Grundstück: 60.000 € Abschreibungsfähiger Gebäudewert: 240.000 € Jährliche Abschreibung: 2 % von 240.000 € = 4.800 € **Weitere absetzbare Kosten:** Neben der Abschreibung können auch Werbungskosten wie Zinsen für Immobilienkredite, Reparaturen, Verwaltungskosten, Maklergebühren usw. steuerlich geltend gemacht werden. **Fazit:** Die Mieteinnahmen werden versteuert, während die Kosten für das Gebäude (über die AfA) und andere Ausgaben die steuerliche Belastung mindern. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/DE/Home/home_node.html).

Accepted Answer

Beim Verkauf einer Eigentumswohnung, die zuvor vermietet war und seit Februar leer steht, sind insbesondere die Regelungen zur sogenannten Spekulationssteuer (§ 23 EStG) relevant. Die wichtigsten... [mehr]

Accepted Answer

Beim Verkauf einer Eigentumswohnung, die zuvor vermietet war und seit Februar leer steht, sind insbesondere die Regelungen zur sogenannten Spekulationssteuer (§ 23 EStG) relevant. Die wichtigsten steuerlichen Auswirkungen im Überblick: **1. Spekulationsfrist:** - Gewinne aus dem Verkauf einer Immobilie sind steuerpflichtig, wenn zwischen Anschaffung und Verkauf weniger als zehn Jahre liegen. - Die Spekulationsfrist beginnt mit dem Datum des notariellen Kaufvertrags (Anschaffung) und endet mit dem Datum des notariellen Verkaufsvertrags (Veräußerung). **2. Ausnahmen von der Steuerpflicht:** - Keine Steuer fällt an, wenn die Immobilie im Zeitraum zwischen Anschaffung und Verkauf ausschließlich zu eigenen Wohnzwecken genutzt wurde. - Oder: Wenn die Immobilie im Jahr des Verkaufs und in den beiden vorangegangenen Jahren ausschließlich zu eigenen Wohnzwecken genutzt wurde (dabei reicht eine Nutzung zu eigenen Wohnzwecken auch für einen Teil des ersten und letzten Jahres). **3. Leerstand und Vermietung:** - Da die Wohnung bis Februar vermietet war und seitdem leer steht, gilt sie nicht als zu eigenen Wohnzwecken genutzt. - Ein Leerstand wird steuerlich nicht als Eigennutzung anerkannt. **4. Steuerliche Konsequenz:** - Liegt der Zeitraum zwischen Kauf und Verkauf unter zehn Jahren, ist der Gewinn aus dem Verkauf steuerpflichtig (Einkommensteuer). - Liegt der Zeitraum über zehn Jahren, ist der Verkauf steuerfrei. **5. Berechnung des Gewinns:** - Der steuerpflichtige Gewinn ist die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und den Anschaffungskosten (inkl. Kaufnebenkosten und ggf. nachträglichen Herstellungskosten), abzüglich der beim Verkauf angefallenen Kosten (z.B. Makler, Notar). **Fazit:** Wenn du die Wohnung weniger als zehn Jahre besessen hast und sie nicht selbst bewohnt hast (auch nicht im Jahr des Verkaufs und den beiden Vorjahren), ist der Verkaufsgewinn steuerpflichtig. Der Leerstand seit Februar ändert daran nichts. Hast du die Wohnung länger als zehn Jahre gehalten, ist der Verkauf steuerfrei. **Tipp:** Für eine genaue Berechnung und individuelle Beratung empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater. Weitere Informationen findest du z.B. beim [Bundesfinanzministerium](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder auf [steuertipps.de](https://www.steuertipps.de/immobilien-haus/verkauf/spekulationssteuer-beim-immobilienverkauf).

Accepted Answer

Die Aussage, dass bei Besitz von 300 Wohnungen weniger Steuern bezahlt werden als bei 2 Wohnungen, ist so pauschal nicht korrekt. Die steuerliche Belastung hängt in Deutschland von verschiedenen... [mehr]

Accepted Answer

Die Aussage, dass bei Besitz von 300 Wohnungen weniger Steuern bezahlt werden als bei 2 Wohnungen, ist so pauschal nicht korrekt. Die steuerliche Belastung hängt in Deutschland von verschiedenen Faktoren ab, insbesondere von der Art des Eigentümers (privat oder gewerblich), der Rechtsform, der Nutzung der Wohnungen und der Höhe der Einkünfte. **Mögliche Gründe für unterschiedliche Steuerbelastungen:** 1. **Steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten:** Große Immobilienbestände werden oft in Gesellschaftsformen wie GmbH, GmbH & Co. KG oder anderen Kapitalgesellschaften gehalten. Diese bieten mehr Möglichkeiten zur steuerlichen Optimierung, z.B. durch Abschreibungen, Betriebsausgaben, Holdingstrukturen oder Thesaurierung von Gewinnen. 2. **Progressiver Einkommensteuertarif:** Privatpersonen zahlen auf Mieteinnahmen Einkommensteuer, die progressiv steigt. Wer viele Wohnungen besitzt, gründet oft eine Gesellschaft, die Körperschaftsteuer (derzeit 15 % plus Solidaritätszuschlag) zahlt – das ist meist weniger als der Spitzensteuersatz bei der Einkommensteuer (bis zu 45 %). 3. **Abschreibungen und Werbungskosten:** Bei großen Beständen können Abschreibungen und Betriebsausgaben (z.B. Verwaltung, Instandhaltung, Zinsen) besser genutzt werden, was die steuerliche Belastung senkt. 4. **Gewerblicher Grundstückshandel vs. private Vermietung:** Wer viele Wohnungen besitzt und häufig kauft/verkauft, kann als gewerblicher Grundstückshändler eingestuft werden. Das hat andere steuerliche Konsequenzen, aber auch hier gibt es Gestaltungsspielräume. **Fazit:** Es gibt keine gesetzliche Regel, dass man mit 300 Wohnungen automatisch weniger Steuern zahlt als mit 2 Wohnungen. Allerdings ermöglichen größere Bestände und professionelle Strukturen oft eine effektivere Steueroptimierung. Das führt dazu, dass große Immobilienbesitzer im Verhältnis zu ihrem Gewinn oft weniger Steuern zahlen als kleine private Vermieter. Weitere Informationen findest du z.B. bei [Bundesministerium der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder [Steuerberaterkammer](https://www.bstbk.de/).

Accepted Answer

Einen Energieausweis für ein Haus erstellen in der Regel qualifizierte Fachleute wie Architekten, Bauingenieure, Energieberater oder speziell geschulte Handwerksmeister. Diese Personen müsse... [mehr]

Accepted Answer

Einen Energieausweis für ein Haus erstellen in der Regel qualifizierte Fachleute wie Architekten, Bauingenieure, Energieberater oder speziell geschulte Handwerksmeister. Diese Personen müssen über eine entsprechende Ausbildung und Zulassung verfügen. In Deutschland sind die Anforderungen an die Aussteller im Gebäudeenergiegesetz (GEG) geregelt. Eine Liste zugelassener Aussteller findest du beispielsweise bei der Deutschen Energie-Agentur (dena): https://www.dena.de/themen-projekte/energieausweis/aussteller-finden/ Es ist wichtig, einen seriösen und zugelassenen Experten zu beauftragen, da der Energieausweis bei Verkauf, Vermietung oder Neubau gesetzlich vorgeschrieben ist.

Accepted Answer

Die Kosten für eine Wertermittlung (Verkehrswertgutachten) eines Hauses mit Grundstück hängen von mehreren Faktoren ab. In Deutschland orientieren sich viele Sachverständige an der... [mehr]

Accepted Answer

Die Kosten für eine Wertermittlung (Verkehrswertgutachten) eines Hauses mit Grundstück hängen von mehreren Faktoren ab. In Deutschland orientieren sich viele Sachverständige an der **Honorarordnung für Architekten und Ingenieure (HOAI)**, auch wenn diese für Gutachterleistungen nicht mehr verbindlich ist, oder an den Empfehlungen des **Bundesverbands öffentlich bestellter und vereidigter sowie qualifizierter Sachverständiger e.V. (BVS)**. **Die wichtigsten Einflussfaktoren sind:** 1. **Wert des Objekts:** Das Honorar wird meist als Prozentsatz vom ermittelten Verkehrswert berechnet. Je höher der Wert, desto höher die Kosten. 2. **Art und Umfang des Gutachtens:** - **Kurzgutachten** (z.B. für private Zwecke): ca. 500–1.000 Euro - **Vollgutachten** (gerichtsfest, z.B. für Scheidung, Erbschaft, Finanzierung): meist 0,5–1,5 % des Immobilienwerts, mindestens aber 1.000–2.500 Euro 3. **Schwierigkeit und Aufwand:** Komplexe Objekte (z.B. mit mehreren Gebäuden, besonderen Rechten oder Belastungen) verursachen höhere Kosten. 4. **Regionale Unterschiede:** In Ballungsräumen können die Preise höher sein als in ländlichen Gebieten. **Beispielrechnung:** Für ein Einfamilienhaus mit Grundstück und einem Verkehrswert von 400.000 Euro kann ein gerichtsfestes Gutachten etwa 2.000–3.000 Euro kosten. **Zusätzliche Kosten:** - Auslagen (z.B. für Grundbuchauszüge, Fahrtkosten) - Mehrwertsteuer **Tipp:** Vor Beauftragung sollte ein verbindliches Angebot eingeholt werden, in dem alle Leistungen und Kosten transparent aufgeführt sind. **Weitere Informationen:** - [Bundesverband öffentlich bestellter und vereidigter sowie qualifizierter Sachverständiger e.V. (BVS)](https://www.bvs-ev.de/) - [HOAI-Informationen](https://www.hoai.de/) Die Kosten können also je nach Einzelfall variieren. Ein persönliches Gespräch mit einem Sachverständigen schafft Klarheit.

Accepted Answer

Wie viel einem Makler nach Abzug der Steuern von der Courtage bleibt, hängt von mehreren Faktoren ab: 1. **Höhe der Courtage**: Üblicherweise beträgt die Maklercourtage beim Immob... [mehr]

Accepted Answer

Wie viel einem Makler nach Abzug der Steuern von der Courtage bleibt, hängt von mehreren Faktoren ab: 1. **Höhe der Courtage**: Üblicherweise beträgt die Maklercourtage beim Immobilienverkauf in Deutschland zwischen 3 % und 7 % des Kaufpreises (je nach Bundesland und Vereinbarung). 2. **Steuerliche Behandlung**: Die Courtage ist für den Makler ein umsatzsteuerpflichtiges Einkommen. Das heißt: - **Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer)**: In der Regel muss der Makler 19 % Umsatzsteuer auf die Courtage berechnen und an das Finanzamt abführen. - **Einkommensteuer**: Der Gewinn aus der Courtage (nach Abzug aller betrieblichen Kosten) unterliegt der Einkommensteuer. Der Steuersatz hängt vom Gesamteinkommen des Maklers ab (progressiver Steuersatz, bis zu 45 %). - **Gewerbesteuer**: Gewerbliche Makler müssen ggf. auch Gewerbesteuer zahlen (abhängig vom Standort und Freibetrag). **Beispielrechnung:** - Verkaufspreis Immobilie: 500.000 € - Courtage: 3 % = 15.000 € (netto) - Umsatzsteuer (19 %): 2.850 € - Brutto-Courtage: 17.850 € **Der Makler erhält vom Kunden 17.850 €, muss aber 2.850 € Umsatzsteuer ans Finanzamt abführen.** Es bleiben 15.000 € netto. Von diesen 15.000 € müssen noch Betriebsausgaben (z. B. Bürokosten, Werbung, Fahrtkosten) abgezogen werden. Der verbleibende Gewinn wird mit Einkommensteuer (und ggf. Gewerbesteuer) belastet. **Beispiel nach Steuern (vereinfachte Annahme):** - Betriebsausgaben: 3.000 € - Zu versteuernder Gewinn: 12.000 € - Einkommensteuer (angenommen 30 %): 3.600 € - Gewerbesteuer (vereinfacht, nicht berücksichtigt) **Verbleibender Betrag:** 12.000 € – 3.600 € = 8.400 € **Fazit:** Wie viel dem Makler nach Steuern bleibt, hängt von individuellen Faktoren ab. Im Beispiel bleiben von 15.000 € netto-Courtage nach Steuern und Kosten etwa 8.400 € übrig. **Hinweis:** Für eine genaue Berechnung sollte ein Steuerberater hinzugezogen werden.

Accepted Answer

Wird ein Haus verschenkt, ermittelt das Finanzamt den sogenannten „gemeinen Wert“ der Immobilie, um die Schenkungsteuer zu berechnen. Die Bewertung erfolgt nach den Vorschriften des Bewert... [mehr]

Accepted Answer

Wird ein Haus verschenkt, ermittelt das Finanzamt den sogenannten „gemeinen Wert“ der Immobilie, um die Schenkungsteuer zu berechnen. Die Bewertung erfolgt nach den Vorschriften des Bewertungsgesetzes (BewG). Dabei gibt es verschiedene Verfahren, je nach Art der Immobilie: 1. **Vergleichswertverfahren**: Wird vor allem bei Eigentumswohnungen und Ein- oder Zweifamilienhäusern angewendet, wenn ausreichend Vergleichsdaten aus Verkäufen vorliegen. 2. **Ertragswertverfahren**: Kommt bei Mietobjekten (z. B. Mehrfamilienhäusern) zum Einsatz. Hierbei werden die zu erwartenden Mieteinnahmen und Bewirtschaftungskosten berücksichtigt. 3. **Sachwertverfahren**: Wird genutzt, wenn keine Vergleichswerte oder Ertragswerte vorliegen, z. B. bei selbstgenutzten Einfamilienhäusern. Hierbei werden die Herstellungskosten des Gebäudes abzüglich Alterswertminderung und der Bodenwert angesetzt. Das Finanzamt nutzt in der Regel die Daten aus dem **Bodenrichtwert** und ggf. aus dem **Gutachterausschuss**. Der ermittelte Wert kann vom tatsächlichen Marktwert abweichen. **Hinweis:** Du kannst auch ein eigenes, aktuelles Verkehrswertgutachten (z. B. von einem öffentlich bestellten und vereidigten Sachverständigen) vorlegen. Das Finanzamt prüft dieses und kann es anerkennen, wenn es plausibel ist. **Weitere Informationen:** - [Bundesministerium der Finanzen – Bewertung von Immobilien für steuerliche Zwecke](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Erbschaftsteuer-und-Schenkungsteuer/Immobilienbewertung.html) - [Bewertungsgesetz (BewG)](https://www.gesetze-im-internet.de/bewg/) Zusammengefasst: Das Finanzamt stellt den Wert eines verschenkten Hauses nach gesetzlichen Bewertungsverfahren fest, um die Schenkungsteuer zu berechnen. Ein eigenes Gutachten kann den Wert beeinflussen, wenn es anerkannt wird.