Wie bucht man eine nicht berücksichtigte Zahlung bei der Schlussrechnung aus?

Wenn bei der Schlussrechnung eine Zahlung nicht berücksichtigt wurde, bedeutet das, dass eine bereits geleistete Zahlung noch offen in deiner Buchhaltung steht. Um diese korrekt auszubuchen, gehst du wie folgt vor:

1. **Prüfung der Zahlung:** Stelle sicher, dass die Zahlung tatsächlich erfolgt ist (z.B. durch Kontoauszug, Zahlungsbeleg).

2. **Zuordnung der Zahlung:** Ordne die Zahlung der entsprechenden Schlussrechnung zu. In der Buchhaltungssoftware gibt es meist die Möglichkeit, offene Posten auszugleichen.

3. **Buchungssatz:**
- Wenn du mit Debitoren arbeitest (z.B. SKR 1000):
**Bank an Debitor (Forderung aus Lieferung und Leistung)**
- Beispiel:
Du hast eine Schlussrechnung über 1.000 €, davon wurden 800 € bereits gezahlt, aber nicht ausgebucht.
Buchung:
```
1200 (Bank) 800 €
an 10000 (Forderungen aus LuL) 800 €
```

4. **Korrektur in der Buchhaltung:**
- In der Buchhaltungssoftware kannst du die Zahlung mit der Schlussrechnung „verknüpfen“ oder „ausgleichen“.
- Falls die Zahlung versehentlich auf ein falsches Konto gebucht wurde, muss ggf. eine Umbuchung erfolgen.

5. **Belegablage:**
- Dokumentiere die Korrektur und hefte die Belege entsprechend ab.

**Hinweis:**
Falls Unsicherheiten bestehen oder es sich um größere Beträge handelt, empfiehlt sich die Rücksprache mit dem Steuerberater.

Weitere Informationen findest du z.B. bei [DATEV](https://www.datev.de/web/de/startseite/startseite-n/) oder [Lexware](https://www.lexware.de/).

**Wichtig:** Die genaue Vorgehensweise kann je nach Buchhaltungssoftware und Kontenrahmen variieren.