5 Fragen zu Darlehenstilgung

Der Buchungssatz für eine Lastschrift zur Darlehenstilgung lautet in der Regel: **Darlehen an Bank** Dabei wird das Darlehenskonto im Soll und das Bankkonto im Haben gebucht. Dies spiegelt wider, dass das Darlehen reduziert wird (Soll) und das Bankkonto belastet wird (Haben).

Eine Darlehenstilgung führt dazu, dass die Schulden des Darlehensnehmers gegenüber dem Darlehensgeber reduziert werden. regelmäßige Tilgzahlungen verringert sich der ausstehende Darlehensbetrag, was letztlich zur vollständigen Rückzahlung des Darlehens führt. Dies kann auch zu einer Reduzierung der Zinsbelastung führen, da die Zinsen oft auf den verbleibenden Darlehensbetrag berechnet werden.

Ja, die Tilgung eines Darlehens kann als Passivtausch betrachtet werden. Ein Passivtausch liegt vor, wenn eine Position auf der Passivseite der Bilanz durch eine andere Position auf der Passivseite ersetzt wird, ohne dass sich die Bilanzsumme ändert. Bei der Tilgung eines Darlehens wird die Verbindlichkeit gegenüber der Bank reduziert, während gleichzeitig das Eigenkapital oder eine andere Verbindlichkeit (z.B. durch die Aufnahme eines neuen Darlehens) entsprechend angepasst wird.

Ja, die Bank hat auch nach der vollständigen Tilgung des Darlehens Vorteile durch den Eintrag im Grundbuch. Der Grundbucheintrag sichert der Bank das Recht an der Immobilie, was ihr eine gewisse Kontrolle und Sicherheit bietet. Sollte der Kreditnehmer in finanzielle Schwierigkeiten geraten, könnte die Bank im Falle eines neuen Darlehens oder einer anderen finanziellen Vereinbarung auf den Grundbucheintrag zurückgreifen. Zudem kann der Eintrag auch die Bonität des Kreditnehmers beeinflussen, da er zeigt, dass eine Hypothek auf die Immobilie bestand. Um den Eintrag zu löschen, muss der Kreditnehmer in der Regel einen Antrag stellen, was zusätzliche Schritte und Kosten mit sich bringen kann.

Die Vorfälligkeitsentschädigung ist eine Gebühr, die Banken verlangen, wenn ein Darlehen – meist ein Immobilienkredit – vorzeitig zurückgezahlt wird. Sie soll den Zinsverlust der Bank ausgleichen. Die Berechnung ist komplex und hängt von mehreren Faktoren ab. Grundsätzlich gibt es zwei gängige Methoden: **1. Aktiv-Aktiv-Methode (bei Wiederanlage in Hypothekenkredite):** Hier wird angenommen, dass die Bank das vorzeitig zurückgezahlte Geld zu den aktuellen Zinssätzen wieder als Hypothekendarlehen vergeben kann. Die Entschädigung entspricht dem Unterschied zwischen dem ursprünglichen Vertragszins und dem aktuellen Zinssatz für neue Hypothekendarlehen, multipliziert mit der Restschuld und der Restlaufzeit. **2. Aktiv-Passiv-Methode (bei Wiederanlage in Pfandbriefe):** Hier wird angenommen, dass die Bank das Geld in sichere Pfandbriefe anlegt. Die Entschädigung entspricht dem Unterschied zwischen dem Vertragszins und dem Zinssatz für Pfandbriefe mit entsprechender Laufzeit. **Allgemeine Berechnungsformel:** Vorfälligkeitsentschädigung = (Restschuld × Zinsdifferenz × Restlaufzeit) – ersparte Risiko- und Verwaltungskosten **Wichtige Einflussfaktoren:** - Restschuld zum Zeitpunkt der Rückzahlung - Restlaufzeit des Darlehens - Vereinbarter Sollzinssatz - Aktueller Zinssatz für vergleichbare Darlehen - Sondertilgungsrechte (vereinbarte kostenlose Sondertilgungen werden berücksichtigt) - Ersparte Kosten der Bank (z.B. Risiko- und Verwaltungskosten) **Beispiel:** Angenommen, du hast noch 100.000 € Restschuld, der Sollzins beträgt 3 %, die Restlaufzeit 5 Jahre, und der aktuelle Zinssatz für neue Darlehen liegt bei 2 %. Die Zinsdifferenz beträgt 1 %. Die Bank berechnet die Entschädigung auf Basis der entgangenen Zinsen abzüglich ersparter Kosten. **Hinweis:** Die genaue Berechnung ist sehr individuell und kann je nach Bank und Vertrag variieren. Banken sind verpflichtet, die Berechnung transparent darzulegen. Es empfiehlt sich, die Berechnung von einem unabhängigen Experten prüfen zu lassen. Weitere Informationen findest du z.B. bei der [Verbraucherzentrale](https://www.verbraucherzentrale.de/wissen/geld-versicherungen/kredit-vor-zeit-ablauf-zurueckzahlen-vorfaelligkeitsentschaedigung-12813).