Wozu braucht man Freistellungsaufträge?

Question

Wozu braucht man Freistellungsaufträge?

Antwort

Verwandte Fragen

Werden Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung sowie Kapitalerträge in der Steuerklärung gemeinsam oder getrennt ausgewiesen und besteuert?

Sind Börsengewinne steuerfrei?

Bei welcher Bank sollte man den Freistellungsauftrag über 1000 € stellen, wenn die Zinserträge bei Bank A 1500 €, Bank B 4000 € und Bank C 5000 € betragen?

Freistellungsauftrag 1000 €: Wo am besten einreichen, bei Zinserträgen über 1000 € oder über 5000 €?

Accepted Answer

Ein Freistellungsauftrag wird benötigt, um Kapitalerträge wie Zinsen und Dividenden von der Abgeltungssteuer freizustellen. In Deutschland können Sparer und Anleger einen bestimmten Betrag ihrer Kapitalerträge steuerfrei erhalten. Dieser Betrag liegt derzeit bei 1.000 Euro für Ledige und 2.000 Euro für Verheiratete. Durch den Freistellungsauftrag wird die Bank oder das Finanzinstitut angewiesen, die Abgeltungssteuer nicht auf die freigestellten Beträge zu erheben. So können Anleger ihre Steuerlast reduzieren und mehr von ihren Erträgen behalten.

Accepted Answer

Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung sowie Einnahmen aus Kapitalerträgen werden in der Steuererklärung unterschiedlich ausgewiesen und auch unterschiedlich besteuert. **1. Vermietung un... [mehr]

Accepted Answer

Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung sowie Einnahmen aus Kapitalerträgen werden in der Steuererklärung unterschiedlich ausgewiesen und auch unterschiedlich besteuert. **1. Vermietung und Verpachtung:** Diese Einkünfte gehören zu den sogenannten „Einkünften aus Vermietung und Verpachtung“ (§ 21 EStG). Sie werden in der Anlage V der Einkommensteuererklärung eingetragen. Die Besteuerung erfolgt mit dem persönlichen Einkommensteuersatz. **2. Kapitalerträge:** Kapitalerträge (z. B. Zinsen, Dividenden) werden in der Anlage KAP angegeben. Sie unterliegen in der Regel der Abgeltungsteuer von 25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer. In bestimmten Fällen kann eine Günstigerprüfung beantragt werden, sodass die Kapitalerträge mit dem persönlichen Steuersatz besteuert werden, wenn dieser niedriger ist. **Fazit:** Beide Einkunftsarten werden in unterschiedlichen Anlagen der Steuererklärung ausgewiesen und grundsätzlich unterschiedlich besteuert. Sie werden nicht zusammengefasst, sondern getrennt behandelt. Weitere Informationen findest du auf den Seiten des [Bundesministeriums der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder beim [Bundeszentralamt für Steuern](https://www.bzst.de/).

Accepted Answer

In Deutschland sind Börsengewinne grundsätzlich nicht steuerbefreit. Gewinne aus dem Verkauf von Aktien, Fonds oder anderen Wertpapieren unterliegen der sogenannten Abgeltungsteuer. Diese be... [mehr]

Accepted Answer

In Deutschland sind Börsengewinne grundsätzlich nicht steuerbefreit. Gewinne aus dem Verkauf von Aktien, Fonds oder anderen Wertpapieren unterliegen der sogenannten Abgeltungsteuer. Diese beträgt pauschal 25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Es gibt jedoch einen jährlichen Freibetrag, den sogenannten Sparer-Pauschbetrag. Dieser liegt aktuell bei 1.000 € pro Person (Stand 2024). Gewinne bis zu dieser Höhe bleiben steuerfrei, sofern ein Freistellungsauftrag bei der Bank gestellt wurde. Eine Ausnahme gilt für Wertpapiere, die vor dem 1. Januar 2009 gekauft wurden (sogenannter Bestandsschutz). Hier können unter bestimmten Bedingungen Gewinne steuerfrei sein, sofern die Papiere seitdem nicht verkauft wurden. Weitere Informationen findest du beispielsweise auf der Seite des [Bundesministeriums der Finanzen](https://www.bundesfinanzministerium.de/). Bitte beachte, dass dies keine Steuerberatung ist. Für individuelle Fragen empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater.

Accepted Answer

Den Freistellungsauftrag solltest du bei der Bank stellen, bei der du die höchsten Zinserträge erwartest. Der Freistellungsauftrag sorgt dafür, dass auf Zinserträge bis zur Hö... [mehr]

Accepted Answer

Den Freistellungsauftrag solltest du bei der Bank stellen, bei der du die höchsten Zinserträge erwartest. Der Freistellungsauftrag sorgt dafür, dass auf Zinserträge bis zur Höhe des Sparerpauschbetrags (aktuell 1.000 € pro Person) keine Abgeltungssteuer einbehalten wird. In deinem Fall sind die Zinserträge wie folgt: - Bank A: 1.500 € - Bank B: 4.000 € - Bank C: 5.000 € Da Bank C mit 5.000 € die höchsten Zinserträge auszahlt, ist es am sinnvollsten, den gesamten Freistellungsauftrag über 1.000 € bei Bank C einzureichen. So werden dort die ersten 1.000 € deiner Zinserträge steuerfrei ausgezahlt, und du zahlst auf den Rest die Abgeltungssteuer. **Fazit:** Den Freistellungsauftrag über 1.000 € solltest du bei Bank C stellen. Weitere Informationen zum Freistellungsauftrag findest du z.B. bei der [Bundesregierung](https://www.bundesregierung.de/breg-de/themen/abgeltungsteuer-auf-kapitalertraege-393474).

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Der Freistellungsauftrag für Kapitalerträge (wie Zinsen) beträgt pro Person maximal 1.000 € pro Jahr (bei Ehepaaren 2.000 €). Damit kannst du Kapitalerträge bis zu dieser... [mehr]

Accepted Answer

Der Freistellungsauftrag für Kapitalerträge (wie Zinsen) beträgt pro Person maximal 1.000 € pro Jahr (bei Ehepaaren 2.000 €). Damit kannst du Kapitalerträge bis zu dieser Höhe steuerfrei stellen. Sobald deine Zinserträge über 1.000 € liegen, wird auf den übersteigenden Betrag die Abgeltungsteuer (plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) fällig. **Wo solltest du den Freistellungsauftrag am besten einreichen?** - **Wenn du Zinserträge bei mehreren Banken hast:** Teile den Freistellungsauftrag so auf, dass er zu deinen erwarteten Erträgen passt. Du kannst z. B. bei Bank A 700 € und bei Bank B 300 € eintragen, solange die Summe 1.000 € nicht übersteigt. - **Wenn du bei einer Bank mehr als 1.000 € Zinserträge hast:** Setze den gesamten Freistellungsauftrag (1.000 €) bei dieser Bank ein. Alles, was darüber hinausgeht, wird automatisch versteuert. - **Wenn du bei einer Bank weniger als 1.000 € Zinserträge hast:** Setze den Freistellungsauftrag nur in Höhe der erwarteten Erträge ein und verteile den Rest ggf. auf andere Banken. **Beispiel:** - Zinserträge bei Bank A: 1.200 € - Freistellungsauftrag bei Bank A: 1.000 € - Die ersten 1.000 € sind steuerfrei, auf die restlichen 200 € wird Abgeltungsteuer einbehalten. **Fazit:** Der Freistellungsauftrag sollte immer dort eingesetzt werden, wo du tatsächlich Zinserträge erzielst – idealerweise so, dass du möglichst wenig Steuern zahlst. Bei Zinserträgen über 1.000 € kannst du den vollen Betrag bei einer Bank einreichen, der Rest wird automatisch versteuert. Bei mehreren Banken solltest du den Auftrag aufteilen. Weitere Infos findest du z. B. bei der [Bundesregierung](https://www.bundesregierung.de/breg-de/themen/steuern/freistellungsauftrag-1722462).