Risikoindikatoren im Revisionsplan?

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Risikoindikatoren im Revisionsplan?

Antwort

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Was ist eine Stopp Loss Order?

Wie häufig ist die Datenaktualisierung bei Kunden mit hohem und sehr hohem Risiko?

In welche Geldwäscherisikoklasse fällt eine politisch exponierte Person?

Welches Risiko besteht beim Börsenhandel mit der SIN DE000A0S9GB0?

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Ein Risikoindikator im Revisionsplan ist ein spezifisches Merkmal oder eine Kennzahl, die dazu dient, potenzielle Risiken innerhalb eines Unternehmens oder eines bestimmten Prozesses zu identifizieren und zu bewerten. Diese Indikatoren helfen dabei, die Wahrscheinlichkeit und die Auswirkungen von Risiken zu quantifizieren, um gezielte Prüfungen und Maßnahmen zu planen. Typische Risikoindikatoren können finanzielle Kennzahlen, betriebliche Abläufe, Compliance-Vorgaben oder externe Faktoren wie Marktveränderungen sein. Der Revisionsplan sollte regelmäßig aktualisiert werden, um neue Risiken zu berücksichtigen und die Effektivität der Risikomanagementstrategien zu gewährleisten.

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Eine Stopp Loss Order (auch Stop-Loss-Order oder Stop-Loss-Auftrag) ist ein Auftrag an die Bank oder den Broker, ein Wertpapier automatisch zu verkaufen, sobald dessen Kurs einen vorher festgelegten S... [mehr]

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Eine Stopp Loss Order (auch Stop-Loss-Order oder Stop-Loss-Auftrag) ist ein Auftrag an die Bank oder den Broker, ein Wertpapier automatisch zu verkaufen, sobald dessen Kurs einen vorher festgelegten Schwellenwert (den sogenannten Stop-Loss-Kurs) erreicht oder unterschreitet. Ziel einer Stopp Loss Order ist es, Verluste zu begrenzen: Fällt der Kurs auf oder unter den festgelegten Wert, wird die Verkaufsorder ausgelöst und das Wertpapier zum nächstmöglichen Kurs verkauft. So schützt du dich vor größeren Verlusten, falls der Kurs weiter fällt. Beispiel: Du kaufst eine Aktie für 100 €. Du setzt eine Stopp Loss Order bei 90 €. Fällt der Kurs auf 90 € oder darunter, wird die Aktie automatisch verkauft. Weitere Informationen findest du z.B. bei [boerse.de](https://www.boerse.de/boersenwissen/Stop-Loss-Order/1107).

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Die Frequenz der Datenaktualisierung bei Kunden mit hohem und sehr hohem Risiko richtet sich in der Regel nach den Vorgaben des Geldwäschegesetzes (GwG) sowie internen Richtlinien von Finanzinsti... [mehr]

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Die Frequenz der Datenaktualisierung bei Kunden mit hohem und sehr hohem Risiko richtet sich in der Regel nach den Vorgaben des Geldwäschegesetzes (GwG) sowie internen Richtlinien von Finanzinstituten. Laut § 10 Abs. 1 Nr. 5 GwG müssen die erhobenen Kundendaten "angemessen" aktualisiert werden, wobei die Häufigkeit risikoorientiert festzulegen ist. Für Kunden mit hohem oder sehr hohem Risiko gilt üblicherweise: - **Hohe Risikoklasse:** Die Aktualisierung der Kundendaten sollte mindestens jährlich erfolgen. - **Sehr hohe Risikoklasse:** Hier kann eine noch häufigere Überprüfung erforderlich sein, zum Beispiel halbjährlich oder sogar quartalsweise, abhängig von der individuellen Risikobewertung und den internen Vorgaben. Die genaue Frequenz kann je nach Unternehmen und dessen Risikomanagement variieren. Maßgeblich ist, dass die Aktualisierungshäufigkeit dem ermittelten Risiko angemessen ist und im Zweifel eher häufiger als seltener erfolgt. Weitere Informationen findest du beispielsweise bei der [BaFin](https://www.bafin.de/DE/Aufsicht/BankenFinanzdienstleister/Geldwaesche-Terrorismusfinanzierung/geldwaesche-terrorismusfinanzierung_node.html) oder im [Geldwäschegesetz](https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/).

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Eine politisch exponierte Person (PEP) ist grundsätzlich in die höchste Geldwäscherisikoklasse, also die Risikoklasse "hoch", einzustufen. Dies ergibt sich aus den geldwä... [mehr]

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Eine politisch exponierte Person (PEP) ist grundsätzlich in die höchste Geldwäscherisikoklasse, also die Risikoklasse "hoch", einzustufen. Dies ergibt sich aus den geldwäscherechtlichen Vorgaben, da PEPs aufgrund ihrer herausgehobenen öffentlichen Funktion einem erhöhten Risiko ausgesetzt sind, für Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung missbraucht zu werden. Entsprechend sind bei Geschäftsbeziehungen mit PEPs verstärkte Sorgfaltspflichten anzuwenden.

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Das Wertpapier mit der ISIN DE000A0S9GB0 ist ein Zertifikat, genauer gesagt ein Open End Turbo Optionsschein (Knock-Out-Zertifikat) auf den DAX-Index. Solche Produkte sind mit besonderen Risiken verbu... [mehr]

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Das Wertpapier mit der ISIN DE000A0S9GB0 ist ein Zertifikat, genauer gesagt ein Open End Turbo Optionsschein (Knock-Out-Zertifikat) auf den DAX-Index. Solche Produkte sind mit besonderen Risiken verbunden: **1. Hebelwirkung:** Turbo-Optionsscheine verstärken Kursbewegungen des Basiswerts (hier: DAX). Schon kleine Veränderungen im DAX können zu überproportionalen Gewinnen, aber auch zu hohen Verlusten führen. **2. Totalverlustrisiko:** Wenn der DAX den sogenannten Knock-Out-Schwellenwert erreicht oder unterschreitet/überschreitet (je nach Ausrichtung des Scheins), verfällt das Zertifikat sofort und der Einsatz ist in der Regel komplett verloren. **3. Emittentenrisiko:** Das Zertifikat ist eine Schuldverschreibung des Emittenten (in diesem Fall meist eine Bank). Geht der Emittent insolvent, droht ein Totalverlust, unabhängig von der Entwicklung des DAX. **4. Keine Dividenden:** Als Inhaber des Zertifikats erhältst du keine Dividenden, die der DAX-Unternehmen ausgeschüttet werden. **5. Komplexität und Zeitwert:** Solche Produkte sind komplex und nicht für Anfänger geeignet. Sie reagieren oft auch auf andere Faktoren wie Volatilität und Zinsen. **Fazit:** Das Risiko beim Handel mit diesem Zertifikat ist sehr hoch. Es eignet sich nur für erfahrene Anleger, die sich der Hebelwirkung und des Totalverlustrisikos bewusst sind. Eine ausführliche Information findest du im jeweiligen Wertpapierprospekt und auf der Website des Emittenten. Weitere Informationen zum Produkt findest du z.B. auf [boerse-frankfurt.de](https://www.boerse-frankfurt.de/).