2 Fragen zu Finanzbetrug

Hinweise auf Finanzbetrug auf Ebene der Währungsbanken können vielfältig sein. Zu den häufigsten Indikatoren gehören: 1. **Ungewöhnliche Transaktionsmuster**: Plötzliche, große Geldbewegungen oder Transaktionen, die nicht mit dem üblichen Geschäftsverhalten übereinstimmen. 2. **Fehlende Transparenz**: Mangelnde Offenlegung von Informationen über Finanztransaktionen oder unklare Herkunft von Geldern. 3. **Manipulation von Wechselkursen**: Verdacht auf absichtliche Beeinflussung von Wechselkursen durch interne oder externe Akteure. 4. **Unregelmäßigkeiten in der Buchführung**: Fehlerhafte oder inkonsistente Buchhaltungspraktiken, die auf Betrug hindeuten könnten. 5. **Interne Hinweise**: Meldungen von Mitarbeitern oder Whistleblowern über verdächtige Aktivitäten oder Praktiken innerhalb der Bank. 6. **Regulatorische Prüfungen**: Ergebnisse von Prüfungen durch Aufsichtsbehörden, die auf Unregelmäßigkeiten oder Verstöße hinweisen. 7. **Verbindungen zu kriminellen Aktivitäten**: Hinweise auf Geldwäsche oder andere illegale Aktivitäten, die mit der Bank in Verbindung stehen. Diese Indikatoren können auf potenziellen Finanzbetrug hinweisen, erfordern jedoch eine gründliche Untersuchung, um die Vorwürfe zu bestätigen.

Verluste durch Finanzbetrug (z. B. Betrug bei Kapitalanlagen, Schneeballsysteme oder betrügerische Wertpapiergeschäfte) können in Deutschland grundsätzlich **nicht** als Werbungskosten oder Verluste steuerlich geltend gemacht werden. Das gilt sowohl für die Einkommensteuer als auch für die Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge. **Begründung:** Das Finanzamt erkennt Verluste nur dann an, wenn sie im Rahmen einer „normalen“ Kapitalanlage entstehen, also z. B. durch Kursverluste, Wertlosigkeit von Aktien oder Insolvenz eines Unternehmens. Verluste, die durch betrügerische Handlungen Dritter entstehen (z. B. weil das investierte Geld veruntreut wurde), gelten steuerlich als „private Vermögensverluste“ und sind nicht abzugsfähig. **Ausnahme:** Wird im Rahmen eines strafrechtlichen Verfahrens ein Teil des Geldes zurückgezahlt (z. B. durch Schadensersatz oder Rückgewinnungshilfe), kann dieser Betrag als Einnahme aus Kapitalvermögen gelten und wäre dann zu versteuern. **Fazit:** Verluste durch Finanzbetrug sind in der Regel steuerlich nicht absetzbar. Es empfiehlt sich, im Einzelfall einen Steuerberater zu konsultieren, da es bei komplexen Sachverhalten (z. B. bei betrügerischen Fonds oder Unternehmensbeteiligungen) Ausnahmen geben kann. Weitere Informationen findest du z. B. auf den Seiten des [Bundesfinanzministeriums](https://www.bundesfinanzministerium.de/) oder bei [Steuerberatersuchdiensten](https://www.dstv.de/steuerberater-suchen/).